Multilaterales Netting
Was ist multilaterales Netting?
Multilaterales Netting ist eine Zahlungsvereinbarung zwischen mehreren Parteien, bei der Transaktionen summiert und nicht einzeln abgewickelt werden. Multilaterales Netting kann innerhalb einer einzelnen Organisation oder zwischen zwei oder mehr Parteien stattfinden. Die Netting -Aktivität wird in einem Bereich zentralisiert, wodurch die Notwendigkeit einer mehrfachen Rechnungsstellung und Zahlungsabwicklung zwischen verschiedenen Parteien entfällt. Wenn multilaterales Netting zur Begleichung von Rechnungen verwendet wird, senden alle Vertragsparteien Zahlungen an ein einziges Netting-Center, und dieses Netting-Center sendet Zahlungen aus diesem Pool an die Parteien, denen sie geschuldet sind. Daher kann multilaterales Netting als eine Möglichkeit betrachtet werden, Mittel zusammenzulegen, um die Zahlung von Rechnungen zwischen den Parteien der Vereinbarung zu vereinfachen.
Wie multilaterales Netting funktioniert
Multilaterales Netting kann verwendet werden, um Intercompany-Salden für Tochtergesellschaften eines Unternehmens auszugleichen, die in unterschiedlichen Währungen miteinander Geschäfte tätigen. Anstatt dass Tochtergesellschaft A in einem Land die Zahlung an Tochtergesellschaft B in einem anderen Land für eine konzerninterne Transaktion arrangiert und Tochtergesellschaft B die Zahlung an Tochtergesellschaft C in einem weiteren Land für eine andere Transaktion arrangiert, können diese Subs an eine zentrale Stelle berichten oder an ein zentrales System übermitteln zum Netzen. Die Vorteile liegen auf der Hand: Zeitersparnis und reduzierte Bankgebühren (für Devisenumrechnungen ). Außerdem konsolidiert das Unternehmen ein einziges Transaktionsprotokoll mit Daten, Währungsumrechnungskursen und Geschäftstransaktionsdetails, was die Arbeit von Wirtschaftsprüfern erleichtert, wenn sie grenzüberschreitende Aktivitäten untersuchen. Weitere Vorteile des multilateralen Nettings sind:
Reduzierung der konzerninternen Cashflows auf einen jeden Monat für jede Tochtergesellschaft
Vereinfachung der Zahlungspläne
Rationalisierung des Rechnungsabgleichs zwischen Unternehmen
Rationalisierung der vierteljährlichen Abstimmung der Buchhaltungsbücher
Einfachere Lösung von Buchungsfehlern
Standardisierung der zwischenbetrieblichen Finanzierungsverfahren
Senkung der Kosten für grenzüberschreitende Geldüberweisungen
Schuldenkonsolidierung und Erzielung besserer Zinssätze
Verbesserung der Transparenz unternehmensinterner Finanztransaktionen
Konsolidierung lokaler und nicht lokaler Cash-Pools in einem einzigen Pool
Zentralisierung des Risikos
Optimierung der Mittelverwendung
Zahlungsprozesse für Konzerngesellschaften effizienter gestalten
Die Funktion kann intern ausgeführt oder an Dritte ausgelagert werden.
Andere Verwendungen für multilaterales Netting
Multilaterales Netting kann auch von zwei oder mehr Einheiten verwendet werden, die regelmäßig miteinander Geschäfte tätigen. Die Vorteile sind die gleichen wie bei einem Unternehmen mit international tätigen Einheiten. Die Vereinbarung rationalisiert nicht nur den Abrechnungsprozess zwischen Dritten, sondern reduziert auch das Risiko, indem festgelegt wird, dass im Falle eines Zahlungsausfalls oder eines anderen Kündigungsereignisses alle ausstehenden Verträge ebenfalls gekündigt werden. Multilaterales Netting wird über eine Mitgliedsorganisation wie eine Börse ermöglicht.
Nachteile des multilateralen Nettings
Obwohl multilaterales Netting den Mitgliedsparteien eine Vielzahl von Vorteilen bietet, hat es auch einige Nachteile. Zunächst wird das Risiko geteilt; Daher besteht weniger Anreiz, die Kreditwürdigkeit jeder einzelnen Transaktion sorgfältig zu prüfen. Zweitens sind manchmal rechtliche Fragen zu berücksichtigen. Nicht alle bilateralen Glattstellungs-Nettingvereinbarungen sind gesetzlich anerkannt. Tatsächlich argumentieren einige, dass solche Vereinbarungen die Interessen von Drittgläubigern untergraben. Darüber hinaus kann es zu Liquiditätsproblemen kommen, wenn einige Mitgliedsunternehmen nicht bis zum vereinbarten Fälligkeitsdatum zahlen.
Höhepunkte
Alle Vertragsparteien senden ihre Zahlungen an ein Netting Center.
Multilaterales Netting ist eine Möglichkeit, Gelder zu bündeln, um die Zahlung von Rechnungen zu erleichtern.
Multilaterales Netting erfordert, dass mehrere Transaktionen hinzugefügt werden und nicht einzeln.
