Comissários' Método de Avaliação de Reserva de Anuidade (CARVM)
O que é o Método de Avaliação da Reserva de Anuidade dos Comissários (CARVM)?
O método de avaliação de reserva de anuidades dos comissários (CARVM) é um método usado para calcular as reservas de caixa legais para um transportador de anuidades.
Pode ser calculado de acordo com vários métodos diferentes. A reserva de caixa da anuidade deve ser maior ou igual ao valor apurado pela CARVM. O CARVM é igual ao maior valor presente líquido de todos os benefícios futuros garantidos.
Entendendo o CARVM
Os cálculos do CARVM não incluem despesas ou descontinuidades nas apólices de anuidade. No entanto, eles incluem quaisquer benefícios de não confisco que excedam os prêmios exigidos no futuro. Por lei estadual, essas reservas devem ser mantidas por todas as operadoras de anuidades.
O CARVM é basicamente uma forma padronizada para os emissores de anuidades determinarem o valor das reservas, esclarecendo as premissas e metodologias que atenderão à Lei de Avaliação Padrão (SVL).
A Associação Nacional de Comissários de Seguros é um órgão da indústria encarregado de fazer cumprir os padrões de reserva para contratos de anuidades, a fim de garantir que haja benefícios garantidos para os titulares de anuidades.
Calculando o CARVM
Utilizando o CARVM, as reservas atuariais de uma anuidade são calculadas como:
"o maior dos respectivos excessos dos valores presentes..., dos benefícios futuros garantidos, inclusive os benefícios garantidos não caducidade, previstos nos contratos ao final de cada respectivo ano de vigência, sobre o valor presente, na data de avaliação, de quaisquer considerações de avaliação futuras derivadas de futuras contraprestações brutas..."
Em outras palavras, o valor CARVM de uma anuidade é a maior diferença entre os benefícios garantidos de uma apólice e seus prêmios esperados, para cada ano restante da apólice. Isso inclui quaisquer pagamentos esperados se o titular da apólice desistir de seus benefícios.
Este é o maior valor a que um segurado teria direito em um determinado ano e, portanto, a reserva mínima necessária. O cálculo é significativamente mais complexo para outros tipos de apólices e pode levar em conta probabilidades ou tábuas de mortalidade.
Execução da CARVM
Os adquirentes ou titulares de anuidades, a menos que sejam contadores ou atuários,. não poderão determinar se a CARVM foi utilizada corretamente em seu contrato. Na verdade, não se espera que eles tenham acesso aos números internos nos quais os cálculos se baseiam.
No entanto, o NAIC,. que representa todos os comissários de seguros do estado, exige que as empresas que emitem esses contratos cumpram seus métodos de avaliação padrão. Cada comissão de seguro estadual é encarregada de supervisionar as seguradoras que fazem negócios em seu estado para verificar se as diretrizes para avaliações de anuidades estão sendo seguidas e aplicadas corretamente.
Destaques
CARVM é igual ao maior valor presente líquido de todos os benefícios futuros garantidos.
O Método de Avaliação das Reservas de Anuidades dos Comissários (CARVM) refere-se às reservas estatutárias de caixa.
CARVMs incluem benefícios de não confisco que excedem os prêmios.
As CARVMs não contemplam despesas ou lapsos na apólice.
