Livränta
Vad är en livränta?
Termen livränta hänvisar till en finansiell produkt som har ett förutbestämt periodiskt utbetalningsbelopp fram till livränteägarens död – kallad livräntetagaren. En livräntetagare betalar vanligtvis till livräntan med jämna mellanrum när de fortfarande arbetar. Livräntetagare kan också köpa livränteprodukten i ett stort köp av engångsbelopp - vanligtvis vid pensionering. Livräntor används vanligtvis för att ge garanterad och/eller kompletterande pensionsinkomst som inte kan överlevas.
Hur en livränta fungerar
Livräntor är försäkrings- eller investeringsprodukter som ger förmånstagaren fasta betalningar med jämna mellanrum – antingen månadsvis, kvartalsvis, årligen eller halvårsvis. Livräntor, även känd som livräntor, säljs vanligtvis av försäkringsbolag. De fungerar i huvudsak som livslängdsförsäkringar, eftersom risken att överleva sitt sparande överförs till livränteutgivaren eller tillhandahållaren.
Livräntor kommer i två olika faser. Den första är ackumuleringsfasen eller uppskovsstadiet. Detta är den period då köparen finansierar sin livränta med premier eller med en engångsbetalning. Det andra steget är distributions- eller livräntefasen. Under denna period gör emittenten eller försäkringsbolaget regelbundna betalningar till livräntetagaren.
När den väl har finansierats och antagits gör livräntan periodiska utbetalningar till livräntetagaren, vilket ger en pålitlig inkomstkälla. Emittenten slutar normalt att göra periodiska betalningar om livräntetagaren dör eller om en annan utlösande händelse inträffar för att stänga livräntan. Men dessa betalningar kan fortsätta till livräntetagarens dödsbo eller förmånstagare om livräntetagaren hade köpt en ryttare eller annat alternativ på livräntan.
Eftersom de flesta utbetalningar av livränta upphör efter en livräntas död, kan du behöva köpa en ryttare om du vill att din förmånstagare ska fortsätta att ta emot utbetalningar.
Majoriteten av livräntor betalar i allmänhet en förmån varje månad, men vissa gör kvartalsvisa, årliga eller halvårliga utbetalningar. Betalningsintervallen beror på livräntetagarens specifika behov eller deras skatteförhållanden. Många pensionärer finansierar en livränta för att matcha deras återkommande boendekostnader – bolån eller hyra – såväl som alla andra kostnader, inklusive stödboende, hälsovård, försäkringspremier och sjukvårdskostnader.
Medan en livränta betalar en garanterad inkomst, är den inte indexerad till inflationen,. vilket är takten i prisökningarna i en ekonomi. Som ett resultat kan köpkraften urholkas med tiden. En livränta kan, när den väl har stiftats, inte återkallas.
Särskilda överväganden
Det är viktigt för människor att rådfråga en ansedd professionell innan de köper någon livränta produkt. Det beror på att annuitetsprodukter tenderar att vara ganska komplexa till sin natur med stora konsekvenser för livräntetagarens levnadsstandard. På grund av den skattemässiga karaktären hos livräntor använder mycket rika investerare eller inkomsttagare över genomsnittet ofta dessa livförsäkringsprodukter för att överföra stora summor pengar eller för att mildra effekterna av skatter på deras årsinkomst.
Medan livräntor ofta används för att tillhandahålla eller komplettera pensionsinkomster, används de också som en betalningsmetod i strukturerade uppgörelser och för lotterivinnare. Till exempel, om någon vinner en rättegång, kan de få en serie fasta, regelbundna betalningar till förmånstagaren. Lotterivinnare kan välja att ta en lotterilivränta snarare än en fast klumpsumma när de vinner stora jackpottar. Dessa utbetalningar ger regelbundna betalningar årligen under ett visst antal år. Till exempel kan en Mega Millions jackpottvinnare välja att ta 30 betalningar – en betalas ut direkt. Resterande betalningar delas ut årligen under de kommande 29 åren.
Typer av livränta
Det finns flera typer av livräntor, var och en med sina egna fördelar och syfte, och de inkluderar:
Omedelbar livränta
En omedelbar livränta har bara en fördelningsfas, vilket också är fallet med en utbetalningslivränta, en inkomstlivränta eller en engångspremie omedelbar livränta.
Garanterad livränta
En garanterad livränta – även kallad ett års viss livränta eller en period viss livränta – betalas ut under en viss period och fortsätter att göra utbetalningar till en förmånstagare eller dödsbo efter livräntetagarens död.
Fast livränta
En fast livränta betalar ut en fast procentsats eller ränta på ägarens bidrag till livräntan.
Rörlig livränta
En rörlig livränta betalas ut baserat på resultatet för en korg med investeringar eller ett index. Rörliga livräntor ger möjlighet till högre avkastning eller utbetalningar när marknaderna presterar bra. Men de innehåller också mer risk än fasta livräntor eftersom kontot kan sjunka i värde när marknaderna går dåligt.
Gemensam livränta
En gemensam livränta gör utbetalningar tills båda makarna dör, ibland till ett reducerat belopp efter den första makens död.
Qualified Longevity Annuity Contract (QLAC)
Ett kvalificerat livslångtavtal (QLAC) är en typ av uppskjuten livränta som köps med medel från en kvalificerad pensionsplan eller ett individuellt pensionskonto (IRA). En QLAC-livränta ger månatliga betalningar fram till döden och är undantagen från de obligatoriska reglerna för minimidistribution (RMD) från Internal Revenue Service (IRS). Under 2020 och 2021 kan en individ spendera 25 % eller $135 000 (beroende på vilket som är mindre) av sitt pensionssparkonto eller IRA för att köpa en QLAC .
Höjdpunkter
En livränta är en finansiell produkt som har ett förutbestämt periodiskt utbetalningsbelopp fram till livräntetagarens död.
Medan de flesta livräntor gör utbetalningar månadsvis, andra betalar utdelningar kvartalsvis, halvårsvis eller årligen.
Livräntor används vanligtvis för att tillhandahålla eller komplettera pensionsinkomster.
Livränta betalar premier eller gör en engångsbetalning för att säkra en livränta.
