美国证券交易委员会表格 15F

什么是 SEC 表格 15F？

SEC 表格 15F 是向证券交易委员会(SEC) 提交的自愿文件，也称为外国私人发行人终止注册证明。它被公开交易的外国公司用来撤销其证券的注册。

SEC 表格 15F 可用于通知监管机构和投资者公司打算停止提交各种所需表格，因为他们的证券不再符合某些备案要求。一家公司的股东人数必须少于 300人，才有资格提交 15F 表格。

15F 表格供股东少于 300 人的小型上市外国公司使用，这些公司希望注销其证券并恢复为私人经营。

对于小型上市公司而言，1934 年证券交易法下的报告要求可能很繁重。对于这些相对默默无闻的实体来说尤其如此，这些实体在交易所的股票交易量很少。

由于上市的好处有限，以及准备和向 SEC 提交定期报告的大量金钱、时间和精力成本，许多此类公司决定注销其证券。他们通过自愿提交表格 15F 来做到这一点。

SEC 表格 15F 将立即暂停根据《交易法》第 13(a) 条提交的申报义务。主要文件——Form 10-K的年度报告、 Form 10-Q 的季度报告和Form 8-K 的当前报告（对于外国发行人，表格 20-F和表格 6-K )—在提交表格 15F 后不再需要，立即生效。

然而，直到 90 天后，公司才解除所有义务。这包括代理备案和要约收购等义务。如果在提交 SEC 表格 15F 后的三个月内有代理征集，公司仍有义务根据代理声明提交规则进行披露。在三个月的窗口期满之前，仍需要提交附表 13D和附表 13G 。

2017 年 12 月 28 日，拉链和服装紧固件制造商 Talon International “在详细分析和深思熟虑成为 SEC 报告公司的利弊之后”提交了 15F 表格。

公司董事会考虑了与准备和提交报告相关的成本，包括外部法律和会计资源的成本、在文件上花费的管理时间、普通股的交易量以及股东的意见。其最大的股东。该公司总结说，这些资源可以更好地用于业务运营。

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