5 في 5 القوة في الثقة
ما هي قوة الثقة 5 في 5؟
"القوة في الثقة 5 في 5" هي بند شائع في العديد من الصناديق الاستئمانية التي تسمح للمستفيد من الثقة بإجراء عمليات سحب معينة. يُطلق عليه أيضًا "فقرة 5 في 5" ، وهو يمنح المستفيد القدرة على سحب أكبر مما يلي:
5000 دولار أو
5٪ من القيمة السوقية العادلة للثقة (FMV) من الصندوق كل عام
FMV هو السعر الذي ستبيعه الممتلكات أو الأوراق المالية في الوقت الحالي في السوق المفتوحة.
كيف تعمل القوة 5 × 5 في الثقة
لأغراض ضريبة الدخل ، إذا لم يمارس المستفيد قوة 5 في 5 ، فقد يصبح المستفيد بمرور الوقت مالكًا للصندوق ويكون مسؤولاً عن الضرائب على مكاسب رأس مال الصندوق والخصومات والدخل.
تسمح قوة 5 في 5 بمزيد من المرونة إذا كان الأفراد الأثرياء مهتمين بترك مبالغ كبيرة من المال للمستفيدين الذين يحتمل أن يكونوا غير مسؤولين. يمكن لقوة 5 في 5 تعيين معلمات عندما يمكن للمستفيد الوصول إلى الأموال. على سبيل المثال ، قد يضع صاحب الائتمان القاعدة التي تنص على أن المستفيد لا يمكنه الوصول إلى الأموال إلا إذا احتاج إلى دفع تكاليف كلية الدراسات العليا أو غيرها من أشكال التعليم المستمر والتطوير المهني.
تشمل الفئات الأخرى من المعايير تمويل احتياجات الرعاية الصحية و / أو شراء المنزل الأول و / أو حالات الطوارئ. ستسمح العديد من الصناديق الاستئمانية مع 5 في 5 سلطات أيضًا للمستفيد بالوصول إلى الدخل الذي تحققه استثمارات الأمانة (مثل دخل الإيجار من العقارات أو فوائد السندات) كل عام.
يمكن إضافة قوة 5 في 5 إلى صندوق ثقة في أي مرحلة ويمكن أن تساعد في ضمان توزيع الحد الأدنى من الدولار للمستفيد.
ميزات القوة الإضافية 5 × 5
بالإضافة إلى ذلك ، تأتي صناديق 5 في 5 Power Trust في أشكال عديدة ولديها مجموعة من الميزات المحددة التي يمكن إضافتها أو تخصيصها. أحد الأشكال الشائعة هو الثقة الشخصية التي ينشئها الشخص لنفسه كمستفيد. هذه كيانات قانونية منفصلة عن منشئي الائتمان ولديها سلطة شراء وبيع وحيازة وإدارة الممتلكات لصالح المؤتمن. الثقة الشخصية قد تكون غير قابلة للنقض أو قابلة للإلغاء. إذا كان لا رجعة فيه ، لا يمكن إجراء التغييرات. إذا كانت قابلة للإلغاء ، فقد يتم إجراؤها بدعم من محامي الائتمان والعقارات.
غالبًا ما تكون المشورة القانونية ضرورية عند إنشاء أي شكل من أشكال الائتمان (شخصي أو غير ذلك). يمكن للأمناء أيضًا المساعدة في الاحتفاظ بالأصول وتأمينها ، بينما يمكن لمستشاري الاستثمار المساعدة في إدارة أصول الأمانة حتى يحين وقت السحب.
يسلط الضوء
تسمح القوة 5 في 5 Power in Trust للشخص بوضع إرشادات مجموعة الثقة ، مثل متى يمكن للمستفيد الوصول إلى الأموال أو ما يمكن للمستفيد استخدام الأموال من أجله.
A 5 في 5 Power in Trust عبارة عن بند يتيح للمستفيد إجراء عمليات سحب من الثقة على أساس سنوي.
يمكن للمستفيد صرف 5000 دولار أو 5٪ من القيمة السوقية العادلة للصندوق كل عام ، أيهما أعلى.
