5 per 5 Potenza nella fiducia
Che cos'è un potere di fiducia 5 per 5?
Un "5 by 5 Power in Trust" è una clausola comune in molti trust che consente al beneficiario del trust di effettuare determinati prelievi. Chiamato anche "clausola 5 per 5", dà al beneficiario la possibilità di ritirare il maggiore tra:
$ 5.000 o
5% del valore equo di mercato del trust (FMV) dal trust ogni anno
FMV è il prezzo a cui la proprietà oi titoli venderebbero attualmente sul mercato aperto.
Come funziona un 5 per 5 Power in Trust
Ai fini dell'imposta sul reddito, se il beneficiario non esercita il potere 5 per 5, nel tempo il beneficiario potrebbe diventare proprietario del trust ed essere soggetto alle imposte sulle plusvalenze,. detrazioni e redditi del trust.
Un potere 5 per 5 consente una maggiore flessibilità se le persone facoltose sono preoccupate di lasciare ingenti somme di denaro a beneficiari potenzialmente irresponsabili. Una potenza 5 per 5 può impostare i parametri su quando un beneficiario può accedere ai fondi. Ad esempio, un proprietario di un trust può stabilire la regola secondo cui un beneficiario può accedere ai fondi solo se ha bisogno di pagare per la scuola di specializzazione o altre forme di formazione continua e sviluppo professionale.
Altre categorie di parametri includono il finanziamento dei bisogni sanitari, gli acquisti della prima casa e/o le emergenze. Molti trust con poteri 5 per 5 consentiranno inoltre al beneficiario di accedere al reddito prodotto dagli investimenti in trust (come reddito da locazione di proprietà o interessi obbligazionari) ogni anno.
Un potere 5 per 5 può essere aggiunto a un trust in qualsiasi momento e può aiutare a garantire a un beneficiario una distribuzione minima di dollari.
Funzionalità aggiuntive di alimentazione 5 per 5
Inoltre, i trust 5 per 5 Power sono disponibili in molte forme e hanno una gamma di funzionalità specifiche che possono essere aggiunte o personalizzate. Una forma popolare è una fiducia personale che una persona crea per se stessa come beneficiario. Si tratta di entità legali separate dai creatori di fiducia e hanno l'autorità di acquistare, vendere, detenere e gestire la proprietà a beneficio del fiduciario. I trust personali possono essere irrevocabili o revocabili. Se irrevocabile, non è possibile apportare modifiche. Se revocabili, possono essere effettuate con il supporto di un avvocato fiduciario e immobiliare.
La consulenza legale è spesso necessaria quando si costituisce qualsiasi forma di trust (personale o meno). I depositari possono anche aiutare a detenere e proteggere le attività, mentre i consulenti per gli investimenti possono aiutare a gestire le attività fiduciarie fino al momento del ritiro.
Mette in risalto
A 5 by 5 Power in Trust consente alla persona che stabilisce il trust di stabilire le linee guida, ad esempio quando un beneficiario può accedere ai fondi o per cosa il beneficiario può utilizzare il denaro.
A 5 by 5 Power in Trust è una clausola che consente al beneficiario di effettuare prelievi dal trust su base annuale.
Il beneficiario può incassare $ 5.000 o il 5% del valore equo di mercato del trust ogni anno, a seconda di quale sia l'importo maggiore.
