الثقة الشخصية

ما هي الثقة الشخصية؟

الثقة الشخصية هي الثقة التي ينشئها الفرد ، ويطلق على نفسه رسميًا اسم المستفيد. الصناديق الشخصية هي كيانات قانونية منفصلة لها سلطة شراء وبيع وحيازة وإدارة الممتلكات لصالح مؤتمنيها.

فهم الثقة الشخصية

يمكن استخدام الصناديق الاستئمانية الشخصية ، التي يمكن أن تكون قابلة للإلغاء أو غير قابلة للنقض ، حية أو وصية ، لتمويل قضايا جديرة بالاهتمام مثل التعليم العالي ، مع المساعدة في الوقت نفسه على تقليل الضرائب العقارية أو إلغائها. علاوة على ذلك ، يمكن أن تكون إما كيانات منفصلة خاضعة للضريبة أو كيانات تمر عبرها ، والتي تمرر ضرائبها من خلال قانون ضريبة الدخل الفردي ، بدلاً من رمز الشركة.

لإنشاء ائتمان شخصي غير قابل للنقض لأغراض الدفع مقابل تعليمهم أو تعليم أطفالهم ، يقوم المؤتمن (المعروف أيضًا باسم "المستوطن" أو "المانح") أولاً بتزويد الكيان بالأصول التي خصصها من أجلها هذا الغرض. عادة ما يسعى المؤتمن للحصول على مشورة محامي ائتمان أو عقار ، لإكمال عملية التأسيس. بعد ذلك ، يقوم المؤتمن بتعيين أمين الحفظ ، وهو مؤسسة مالية مسؤولة عن حماية أصول عملائها.

أخيرًا ، في أغلب الأحيان ، يقوم المخلصون بتعيين مستشارين للاستثمار لإدارة صناديقهم الائتمانية ، حتى يحين وقت سحب الأصول المحتفظ بها في الداخل. يتضمن هذا عادةً أولاً مناقشة انطلاق قوية ، لتوضيح سياسات الاستثمار التي تتماشى بشكل أفضل مع أهداف الجهة الموثوقة ، وملف تعريف المخاطر ، والأفق الزمني. سيقوم مستشارو الاستثمار بعد ذلك بتخصيص نموذج توزيع الأصول وفقًا لذلك ، والذي قد يحتوي على كميات متفاوتة من أسهم النمو ومخزون الدخل واستثمارات الدخل الثابت.

عند تعيين مستشار استثماري ، يجب أن يسعى المؤتمنون إلى إيجاد ممارسين موثوقين لديهم تاريخ مثبت لتكريم مسؤوليتهم الائتمانية لإدارة الثقة في مصالح عملائهم الفضلى. في كثير من الأحيان ، يشتري مستشارو الاستثمار الأسهم ويبيعونها ، وذلك ببساطة لتوليد العمولة وتعبئة جيوبهم الخاصة. لهذا السبب ، يجب على المؤتمنين التأكد من التزام المستشارين بمعايير سياسة الاستثمار المتفق عليها المنصوص عليها في اتفاقية الثقة.

على سبيل المثال ، إذا ذكر أمين الثقة صراحة أن التركيز الرئيسي يجب أن ينصب على حماية أصوله ومواكبة التضخم ، مع تحقيق نمو متواضع ، يجب على المستشار تجنب الاستثمار في الفرص عالية المخاطر / عالية المكاسب - على الرغم من أنها تنطوي على إمكانية تحقيق عوائد عالية وتوليد ثروة للصندوق.

خدمات الثقة الشخصية

يقدم العديد من مديري الأصول الرائدين خدمات الثقة الشخصية. على سبيل المثال ، يقدم Charles Schwab خدمات الوصي في القدرات الثلاث التالية:

1. ** الوصي الوحيد: ** يتولى هذا الدور جميع المسؤوليات الاستثمارية والإدارية والائتمانية لإدارة الصندوق ، وفقًا للشروط التي يحددها الوكيل بوضوح.

2. ** الوصي المشارك: ** في هذا الدور ، يتولى تشارلز شواب المسؤولية جنبًا إلى جنب مع وصي آخر يعينه أحد المانحين الفرديين. في هذا الترتيب ، سيتولى تشارلز شواب أيضًا مسؤوليات إدارة الاستثمار الكاملة ، ومع ذلك قد يشارك بعض اتخاذ القرارات التقديرية مع الأمناء المشاركين.

3. ** الوصي الخلف: ** بهذه الصفة ، تتولى الشركة المسؤولية في حال لم يعد المؤتمن أو الوصي المشارك الذي حدده الفرد راغبًا أو قادرًا على العمل في دوره المقصود .

يجب على الصندوق الاستئماني تقديم إقرار ضريبة الدخل إذا حصل على دخل. قد يتم توزيع دخل الصندوق على المستفيدين ، أو معاملته كدخل للأمناء ، أو قد يكون مزيجًا من الاثنين .

يسلط الضوء

• الثقة الشخصية هي حسابات ينشئها الفرد ، حيث يُطلق على هذا الفرد أيضًا اسم المستفيد.

• معظم الصناديق الاستئمانية لديها مستشارو استثمار مخصصون ، يديرون الأصول داخل الصندوق ، وفقًا لسياسات الاستثمار المفصلة في اتفاقية الائتمان.

• يمكن استخدام هذه الصناديق لتمويل التعليم العالي للقصر ، أو لتمويل قضايا أخرى نبيلة.