حساب التقاعد المغلق (LIRA)

ما هو حساب التقاعد المغلق؟

حساب التقاعد المغلق (LIRA) هو نوع من صناديق المعاشات التقاعدية المسجلة في كندا والتي لا تسمح بالسحب قبل التقاعد إلا في ظروف استثنائية. تم تصميم حساب التقاعد المغلق للاحتفاظ بأموال التقاعد لعضو الخطة السابق ، أو الزوج السابق ، أو الزوج الباقي على قيد الحياة.

لا يُسمح بالسحب النقدي أثناء قفل الأموال. يمكن استخدام صناديق المعاشات التقاعدية التي يتم تحويلها إلى LIRA لشراء راتب سنوي مدى الحياة أو يمكن تحويلها إلى صندوق دخل الحياة (LIF) أو صندوق دخل تقاعد مقفل (LRIF) ).

بمجرد وصول المستفيد من الصندوق إلى سن التقاعد ، يوفر المعاش السنوي مدى الحياة أو LIF أو LRIF معاشًا تقاعديًا مدى الحياة.

فهم LIRA

قد يتم إنشاء LIRA للاحتفاظ بالأموال التي يتم تحويلها من خطة المعاشات التقاعدية لمجموعة متنوعة من الأسباب. ربما ترك المستفيد الوظيفة. يجوز تقسيم الصندوق مع الزوج المطلق ، أو قد يكون المستفيد قد مات ، وترك الصندوق لوريث.

يمكن صرف خطة مدخرات التقاعد المسجلة (RRSP) وفقًا لتقدير المالك. ليس لدى LIRA مثل هذا الخيار.

المتطلبات الحكومية لـ LIRAs

وفقًا لموقع حكومة كيبيك:

على عكس RRSP ، فإن الأموال الموجودة في LIRA مقفلة ولا يمكن استخدامها إلا لتوفير دخل تقاعد. وبالتالي ، لا يمكن سحب المبالغ ، إلا في ظل ظروف معينة يُسمح فيها باسترداد الأموال من LIRA الخاص بك. مثل RR SP ، يمكنك الاحتفاظ بـ LIRA حتى 31 ديسمبر من العام الذي تبلغ فيه سن 71. قبل ذلك التاريخ ، يمكنك نقل LIRA الخاص بك إلى LIRA آخر ، على سبيل المثال ، إذا قمت بتغيير المؤسسات المالية. يمكنك أيضًا تحويل صندوق دخل الحياة (LIF) إلى LIRA ، لا سيما عندما تريد تأجيل دفع دخل التقاعد. راجع قائمة المؤسسات المالية التي تقدم LIRAs أو LIFs لمعرفة أدوات التحويل المتاحة.

تخضع خطط LIRA للتشريعات الفيدرالية أو تشريعات المعاشات التقاعدية الإقليمية. اعتمادًا على المقاطعة التي يعيش فيها مالك الخطة ، هناك قواعد مختلفة حول كيفية فتح صناديق التقاعد المغلقة. يجب أن يتوافق كل معاش مقفل مع تشريعات مقاطعة معينة أو التشريع الفيدرالي.

يمكن لمالك LIRA تحويل الأموال إلى حساب تقاعد آخر.

تشمل الأسباب المختلفة المسموح بها لإلغاء تأمين LIRA الدخل المنخفض ، وإمكانية الرهن ، والإخلاء من الإيجار ، وإيجار الشهر الأول ووديعة التأمين ، وارتفاع التكاليف الطبية أو الإعاقة ، وتقصير متوسط العمر المتوقع ، والمغادرة الدائمة من كندا.

يمكن فتح 50٪ من LIRA مرة واحدة إذا كنت تبلغ من العمر 55 عامًا أو أكثر في بعض المقاطعات وعلى المستوى الفيدرالي. يُسمح بإلغاء قفل الرصيد الصغير إذا كان الرصيد أقل من مبلغ معين.

من الأفضل استشارة مستشار مالي إذا كانت المبالغ المعنية كبيرة.

يسلط الضوء

• يمكن تحويل صناديق التقاعد داخل LIRA إلى صندوق تقاعد آخر أو استخدامها لشراء راتب سنوي مدى الحياة.

• حساب التقاعد المغلق (LIRA) هو حساب ادخار معاش تقاعدي كندي يحتفظ بأموال لا يمكن سحبها حتى التقاعد.

• تخضع حسابات التقاعد المغلقة لقانون المعاشات التقاعدية الفيدرالية أو الإقليمية.