توفير الرش

ما هو توفير الرش

توفير الرش هو بند ضمن اتفاقية التأمين على الحياة يسمح لأمين البوليصة بتوزيع استحقاقات الوفاة على المستفيدين وفقًا لتقديره. يمنح توفير الرش للمؤسسات التي هي بحاجة أكبر إلى الأموال ، فرصة لتلقي جزء أكبر من المدفوعات مما لو تم تقسيم الأموال بالتساوي.

فهم توفير الرش

على سبيل المثال ، لنفترض أن حامل الوثيقة قد توفي مؤخرًا وأن الفرد لديه أربعة أطفال. لنفترض أيضًا أن اثنين من الأطفال ميسور الحال ماليًا وأن الأطفال الآخرين قد دخلوا مؤخرًا في صعوبات مالية. يتيح شرط الرش المضمن في عقد التأمين للوصي أن ينسب جزءًا كبيرًا من استحقاق الوفاة إلى الأطفال المحتاجين إلى الأموال ويعطي أقل نسبيًا لأولئك الذين لا يحتاجون إلى أموال إضافية.

كيف يعمل الرش

يمكن إضافة هذا الحكم إلى بوليصة التأمين على الحياة والصناديق الاستئمانية. تُعرف صناديق الرش أيضًا باسم صناديق الرش.

في صندوق الائتمان ، يمكن تخصيص الدخل أو رأس المال بهذه الطريقة. يمكن دفع الدخل بالتساوي ورش رأس المال ، أو العكس. يمكن رش كل من الدخل والمبلغ الأساسي ، وفي بعض التاريخ المستقبلي ، يمكن توزيع الباقي في حصص متساوية. يمكن ترتيب الأمانة لتتوزع حتى يصل المستفيدون إلى سن معينة ، ثم يتم توزيع الحصص المتساوية من الباقي.

تقدم الصناديق الاستئمانية مزايا ضريبية للأمناء لأن الأصول المحتفظ بها في صندوق الائتمان لا تخضع للضريبة حتى تاريخ لاحق ، عندما تنتهي صلاحية الصندوق. يشمل الأمناء عمومًا الأصول التي لها قيمة حالية منخفضة ولكن إمكانات نمو مستقبلية عالية في رش الصناديق الاستئمانية. يسمح الرش الاستئماني أيضًا للوصي بممارسة السلطة التقديرية بشأن توزيع أصول الأمانة على المستفيدين. هذا يعني أنه يمكنهم اختيار وقت مناسب يكون مفيدًا لمسؤوليتهم الضريبية لتوزيع الثقة.

من المهم اختيار الوصي المناسب ، إذا كنت تفكر في رش الثقة. يتمتع الوصي ، الذي يكون أحيانًا محامٍ أو عضو في قسم الائتمان بالبنك ، بسلطة تقديرية واسعة لصرف الأموال. يُطلب منه أو عليها اتباع معيار HEMS الذي يتم فيه أخذ "الصحة و / أو التعليم و / أو الصيانة و / أو الدعم" للمستفيد في الاعتبار قبل إجراء التوزيع من الصندوق الاستئماني.

يتعين على الوصي اكتساب فهم شامل لوضع الأسرة وتوثيق احتياجات وموارد كل فرد من أفراد الأسرة ، وهي مهمة شاقة. يمكن أن يكون الأمناء أيضًا صديقًا للزوج أو أحد أفراد الأسرة الآخرين. أنت تحدد قواعد الثقة ، لكن الوصي لديه الكثير من القوة ، لذا اختر بحكمة.

بديل لرش الثقة هو صندوق Spendthrift Trust. هذا هو تكوين ائتمان مع "أحكام أو بنود مبذرة" تحمي أصول الأمانة والأصول المستفيدة من دائني المستفيد. يتم إنشاء الصندوق عادةً للسماح للوصي بالتحكم في توزيع أصول الصندوق على المستفيد (المستفيدين) من أجل إدارة عادات الإنفاق للمستفيد (المستفيدين). قد يكون منشئ الصندوق أيضًا خائفًا من أن المستفيد قد "يفجر" أصول الصندوق إذا لم تكن الميزانية الخاضعة للرقابة والوصي المستقل في مكانه للحفاظ على الاستقرار.

مثال على Sprinkling Trust

نيت وجيريمي لديهما طفلان ، جيك وويل ، يبلغان من العمر 11 و 13 عامًا. يخطط جيك ليصبح طبيبًا بينما يطمح ويل في أن يصبح ممثلًا. المسارات الوظيفية لكليهما ليست بسيطة. يتطلب الطب سنوات من الدراسة والعمل الجاد ، مقابل أجر ضئيل في كثير من الأحيان ، في حين أن حياة الممثل محفوفة بعدم اليقين المالي.

للتأكد من أن كلا الطفلين لا يواجهان صعوبات مالية ، أنشأ نيت وجيريمي ثقة وتعيين نفسيهما كأوصياء. إنهم يغوصون في الثقة لدفع احتياجات أطفالهم المالية وهم يسعون لتحقيق طموحهم. على سبيل المثال ، يستخدمون الأموال من الصندوق لدفع تكاليف الرعاية الطبية لـ Will عندما يمرض. الثقة مفيدة أيضًا ، عندما يتلقى جيك منحة دراسية جزئية لكلية الطب.

يسلط الضوء

• يمكن إضافة هذه الأحكام إلى وثائق التأمين على الحياة والصناديق الاستئمانية.

• رشاشات الصناديق تقدم مزايا ضريبية.

• يتم استخدام أحكام الرش لنشر المنافع حول المستفيدين وفقًا لتقدير الوصي.

• الأحكام المبالغة هي بدائل لرش الصناديق الاستئمانية.