Peruntukan Percikan

Apakah itu Peruntukan Renjisan

Peruntukan taburan ialah peruntukan dalam perjanjian insurans hayat yang membenarkan pemegang amanah polisi menyebarkan manfaat kematian kepada penerima mengikut budi bicaranya. Peruntukan taburan memberi manfaat yang lebih memerlukan dana, peluang untuk menerima bahagian pembayaran yang lebih besar daripada jika dana dibahagikan sama rata.

Memahami Peruntukan Renjisan

Sebagai contoh, mari kita anggap bahawa pemegang polisi baru-baru ini meninggal dunia dan individu itu mempunyai empat anak. Mari kita anggap juga bahawa dua daripada kanak-kanak itu kaya dari segi kewangan dan yang lain baru-baru ini mengalami masalah kewangan. Peruntukan taburan yang terkandung dalam kontrak insurans membolehkan pemegang amanah mengaitkan sebahagian besar manfaat kematian kepada kanak-kanak yang memerlukan dana dan memberi secara berkadar kurang kepada mereka yang tidak memerlukan wang tambahan.

Cara Renjisan Berfungsi

Peruntukan ini boleh ditambah kepada polisi insurans hayat dan amanah. Amanah taburan juga dikenali sebagai amanah semburan.

Dalam amanah, sama ada pendapatan atau prinsipal boleh diperuntukkan dengan cara ini. Pendapatan boleh dibayar sama rata dan prinsipal ditaburkan, atau sebaliknya. Kedua-dua pendapatan dan prinsipal boleh ditaburkan, dan pada satu tarikh akan datang, bakinya boleh diagihkan dalam bahagian yang sama. Amanah boleh diatur untuk tabur sehingga penerima mencapai umur tertentu, kemudian untuk mengagihkan bahagian yang sama daripada bakinya.

Amanah taburan menawarkan kelebihan cukai kepada pemegang amanah kerana aset yang dipegang dalam amanah tidak boleh dikenakan cukai sehingga tarikh masa hadapan, apabila amanah itu tamat tempoh. Umumnya pemegang amanah termasuk aset yang mempunyai nilai semasa yang rendah tetapi potensi pertumbuhan masa depan yang tinggi dalam taburan amanah. Amanah taburan juga membolehkan pemegang amanah menggunakan budi bicara mengenai pengagihan aset amanah kepada benefisiari. Ini bermakna mereka boleh memilih masa yang sesuai yang bermanfaat untuk liabiliti cukai mereka untuk pengagihan amanah.

Adalah penting untuk memilih pemegang amanah yang betul,. jika anda mempertimbangkan amanah yang mencurah-curah. Pemegang amanah, kadangkala seorang peguam atau ahli jabatan amanah bank, mempunyai budi bicara yang luas untuk mengagihkan dana. Dia dikehendaki mengikut piawaian HEMS di mana "kesihatan, pendidikan, penyelenggaraan dan/atau sokongan" benefisiari diambil kira sebelum membuat pengagihan daripada amanah.

Adalah menjadi tanggungjawab pemegang amanah untuk mendapatkan pemahaman yang menyeluruh tentang situasi keluarga dan untuk mendokumentasikan keperluan dan sumber setiap ahli keluarga, satu tugas yang sukar. Pemegang amanah juga boleh menjadi rakan kepada pasangan atau ahli keluarga yang lain. Anda menetapkan peraturan amanah, tetapi pemegang amanah mempunyai banyak kuasa, jadi pilihlah dengan bijak.

Alternatif untuk menabur amanah ialah Amanah Berbelanja. Ini ialah persediaan amanah dengan "peruntukan atau klausa perbelanjaan" yang melindungi aset amanah dan aset benefisiari daripada pemiutang benefisiari. Amanah biasanya diwujudkan untuk membolehkan pemegang amanah mengawal pengagihan aset amanah kepada benefisiari untuk menguruskan tabiat perbelanjaan benefisiari. Pencipta amanah juga mungkin takut bahawa benefisiari akan "meletupkan" aset amanah jika bajet terkawal dan pemegang amanah bebas tidak ada untuk mengekalkan kestabilan.

Contoh Taburan Amanah

Nate dan Jeremy mempunyai dua anak, Jake dan Will, berumur 11 dan 13. Jake merancang untuk menjadi seorang doktor manakala Will bercita-cita untuk menjadi seorang pelakon. Laluan kerjaya untuk kedua-duanya tidak mudah. Perubatan memerlukan pembelajaran bertahun-tahun dan kerja keras, selalunya dengan gaji yang sangat kecil, manakala kehidupan seorang pelakon penuh dengan ketidaktentuan kewangan.

Untuk memastikan kedua-dua anak mereka tidak menghadapi masalah kewangan, Nate dan Jeremy mewujudkan amanah dan menugaskan diri mereka sebagai pemegang amanah. Mereka menyelami amanah untuk membayar keperluan kewangan anak-anak mereka sambil mengejar cita-cita mereka. Sebagai contoh, mereka menggunakan dana daripada amanah untuk membayar rawatan perubatan Will apabila dia jatuh sakit. Kepercayaan itu juga berguna, apabila Jake menerima sebahagian biasiswa ke sekolah perubatan.

Sorotan

• Peruntukan sedemikian boleh ditambah kepada polisi insurans hayat dan amanah.

• Taburan amanah menawarkan kelebihan cukai.

• Peruntukan percikan digunakan untuk menyebarkan manfaat kepada benefisiari mengikut budi bicara pemegang amanah.

• Peruntukan berbelanja adalah alternatif kepada taburan amanah.