Stökkva ákvæði

Hvað er sprinkling ákvæði

Sprengingarákvæði er ákvæði í líftryggingarsamningi sem gerir vátryggingamanni kleift að dreifa dánarbótum til bótaþega að eigin geðþótta. Ákvæðið gefur styrkþegum sem þurfa meiri fjármuni, möguleika á að fá meira af útborguninni en ef hluta fjárins væri skipt jafnt.

Skilningur á úðunarákvæði

Til dæmis, gefum okkur að vátryggingartaki hafi nýlega látist og einstaklingurinn eigi fjögur börn. Gerum líka ráð fyrir að tvö barnanna séu vel sett fjárhagslega og hin hafi nýlega lent í fjárhagserfiðleikum. Ákvæðið sem felst í vátryggingarsamningi gerir ráðsmanni kleift að reikna verulegan hluta dánarbóta til barna sem þurfa á fénu að halda og gefa hlutfallslega minna til þeirra sem ekki þurfa á aukafénu að halda.

Hvernig sprinkling virkar

Þetta ákvæði má bæta við líftryggingarskírteini og sjóði. Sprautunarsjóðir eru einnig þekktir sem úðasjóðir.

Í sjóði er annað hvort hægt að úthluta tekjum eða höfuðstól á þennan hátt. Tekjurnar gætu verið greiddar að jöfnu og höfuðstólnum stráð, eða öfugt. Hægt er að dreifa bæði tekjum og höfuðstól og á einhverjum framtíðardegi er hægt að dreifa afganginum í jöfnum hlutum. Hægt er að útvega traustinu þar til styrkþegar ná ákveðnum aldri og dreifa síðan jöfnum hlutum af afganginum.

Sprenging trusts bjóða fjárvörsluaðilum skattalega hagræði vegna þess að eignir sem eru í sjóði eru ekki skattskyldar fyrr en í framtíðinni, þegar traustið rennur út. Almennt eru fjárvörsluaðilar með eignir sem hafa lágt núvirði en mikla framtíðarvaxtarmöguleika í því að spreyta sjóði. Sprining trusts gerir fjárvörsluaðilum einnig kleift að beita valdi um úthlutun fjármunaeigna til rétthafa. Þetta þýðir að þeir geta valið hentugan tíma sem er gagnlegur fyrir skattskyldu þeirra fyrir dreifingu trausts.

Það er mikilvægt að velja réttan trúnaðarmann,. ef þú ert að íhuga að stökkva trausti. Trúnaðarmaður, stundum lögfræðingur eða meðlimur bankaviðskiptadeildar, hefur víðtækt svigrúm til að greiða út fjármunina. Hann eða hún þarf að fylgja HEMS staðlinum þar sem tekið er tillit til „heilsu, menntunar, viðhalds og/eða stuðnings“ bótaþegans áður en úthlutað er frá sjóðnum.

Það er skylda trúnaðarmanns að öðlast rækilegan skilning á fjölskylduaðstæðum og skrásetja þarfir og úrræði hvers fjölskyldumeðlims, erfitt verkefni. Trúnaðarmenn geta líka verið vinir maka eða annar fjölskyldumeðlimur. Þú setur reglur traustsins, en fjárvörsluaðilinn hefur mikið vald, svo veldu skynsamlega.

Valkostur við að stökkva á sjóði er Spendthrift Trust. Þetta er traustuppsetning með „eyðsluákvæðum eða ákvæðum“ sem vernda fjárvörslueignir og eignir styrkþega fyrir kröfuhöfum styrkþegans. Traustið er venjulega búið til til að gera fjárvörsluaðilum kleift að stjórna dreifingu eigna traustsins til styrkþega til að stjórna eyðsluvenjum styrkþega. Höfundur traustsins gæti líka verið hræddur um að styrkþeginn myndi "blása í gegnum" eignir traustsins ef stjórnað fjárhagsáætlun og óháður fjárvörsluaðili væri ekki til staðar til að viðhalda stöðugleika.

Dæmi um Sprinkling Trust

Nate og Jeremy eiga tvö börn, Jake og Will, 11 og 13 ára. Jake ætlar að verða læknir á meðan Will þráir að verða leikari. Starfsferill beggja er ekki einföld. Læknisfræði krefst margra ára náms og mikillar vinnu, oft fyrir mjög lág laun, á meðan líf leikara er fylgt fjárhagslegri óvissu.

Til að tryggja að bæði börnin þeirra lendi ekki í fjárhagserfiðleikum stofna Nate og Jeremy traust og skipa sig sem trúnaðarmenn. Þeir dýfa sér í traustið til að borga fyrir fjárhagsþarfir barna sinna þegar þeir stunda metnað sinn. Til dæmis nota þeir fjármuni frá sjóðnum til að greiða fyrir læknishjálp Wills þegar hann veikist. Traustið er líka gagnlegt þegar Jake fær að hluta til námsstyrk í læknaskóla.

##Hápunktar

• Hægt er að bæta slíkum ákvæðum við líftryggingar og sjóði.

• Sprenging trusts bjóða upp á skattalega kosti.

• Ákvæði fyrir útrás eru notuð til að dreifa ávinningi til bótaþega að ákvörðun fjárvörsluaðila.

• Sparnaðarákvæði eru valkostur við að stökkva fjárvörslusjóðum.