مستشار ضرائب

ما هو المستشار الضريبي؟

المستشار الضريبي هو خبير مالي مع تدريب متقدم ومعرفة بالمحاسبة الضريبية وقانون الضرائب. عادة ما يتم الاحتفاظ بخدمات المستشار الضريبي لتقليل الضرائب المستحقة مع الحفاظ على الامتثال للقانون في المواقف المالية المعقدة. يمكن أن يشمل مستشاري الضرائب الحسابات العامة المعتمدة (CPAs) ومحامي الضرائب والوكلاء المسجلين وبعض المستشارين الماليين.

قد يُعرف المستشار الضريبي أيضًا باسم مستشار الضرائب.

فهم مستشار ضريبي

يمكن للكيان دافع الضرائب ، مثل الفرد أو الشراكة أو المؤسسة أو الثقة ، وما إلى ذلك ، الذي لديه وضع مالي معقد (على سبيل المثال ، استثمارات وخصومات معقدة) أن يسعى للحصول على خبرة مستشار ضريبي للمساعدة في تقليل مبلغ الضرائب التي يتعين دفعها لسلطات الضرائب.

اعتمادًا على حالة دافع الضرائب ، ستختلف النصائح والخدمات التي يقدمها المستشار الضريبي. سيحصل الشخص الذي يخطط للتقاعد على نصائح مختلفة من رجل أعمال يتطلع إلى إنشاء متجر. وبالمثل ، من المحتمل أن يكون لدى المستثمر العقاري حاجة ضريبية مختلفة عن متداول السلع.

قد تختلف تعاملات المستشار الضريبي مع شركة تتطلع إلى الاندماج مع شركة أخرى أو الاستحواذ عليها عن علاقتها المهنية مع منفذ عقارات يسعى لتقليل الضرائب العقارية.

نظرًا لأن مستشاري الضرائب على دراية جيدة بقوانين الضرائب وإرشادات مصلحة الضرائب الأمريكية ، فقد تحتفظ الشركات بخدماتها لتمثيل الشركات أمام السلطات والمحاكم الضريبية من أجل حل المشكلات المتعلقة بالضرائب.

يفهم مستشارو الضرائب القوانين التي تنظم الضرائب الفردية والتجارية ، وبالتالي ، فإنهم فعالون في توجيه دافعي الضرائب حول كيفية الامتثال لقواعد الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية. يُطلب من المستشارين البقاء على اطلاع دائم بأحدث المتطلبات الضريبية الفيدرالية والمتطلبات الخاصة بالولاية حتى يكونوا فعالين عند تقديم المشورة بشأن الموضوعات الضريبية الحالية.

قد يعمل مستشارو الضرائب لصالح وكالة أو يعملون لحسابهم الخاص. في كلتا الحالتين ، يتم تكليفهم بإيجاد طرق فعالة للعملاء لخفض المسؤولية الضريبية قانونًا ، وحساب الضرائب على المحافظ الاستثمارية المتنوعة ، والعثور على الخصومات والائتمانات المناسبة المطبقة ، وما إلى ذلك. يمكنهم أيضًا إعداد وتقديم الإقرارات الضريبية لعملائهم.

دافع الضرائب الذي عانى من حدث كبير في الحياة ، مثل وفاة الزوج أو الزواج أو الطلاق أو ولادة أو تبني طفل أو شراء منزل جديد أو فقدان الوظيفة أو الميراث وغير ذلك ، سيكون ذكي لتوظيف خدمات مستشار ضريبي.

المشورة الضريبية والتنظيم

يخضع مستشاري ومعدي الضرائب للتنظيم ولكنهم غير مرخصين من قبل دائرة الإيرادات الداخلية (IRS). في منشور وزارة الخزانة رقم 230 ، ريج. توضح المادة 10.33 (أ) من المنشور واجبات المستشارين الضريبيين ومعاييرهم الأخلاقية .

قد يتم فرض عقوبات واتخاذ إجراءات تأديبية لعدم اتباع المعايير التي حددتها مصلحة الضرائب - على سبيل المثال ، عدم الكشف عن هوية المُعد عند الإقرار ، وعدم إعطاء دافع الضرائب نسخة من الإقرار ، والإهمال في التحضير العودة.

يسلط الضوء

• قد يتم تدريب مستشاري الضرائب كمحاسبين أو محامين أو مستشارين ماليين ، أو قد يعملون كفريق يتكون من نوعين أو أكثر من المهنيين.

• مستشار الضرائب هو خبير مالي يقدم المشورة بشأن استراتيجيات تقليل الضرائب المستحقة أثناء البقاء ضمن نطاق القانون واللوائح.

• بغض النظر عن التدريب ، فإن المستشارين الضريبيين على دراية جيدة ومحدّثين في مسائل قانون الضرائب وإرشادات ضرائب مصلحة الضرائب والدولة.