Conseiller fiscal

Qu'est-ce qu'un conseiller fiscal ?

Un conseiller fiscal est un expert financier ayant une formation avancée et une connaissance de la comptabilité fiscale et du droit fiscal. Les services d'un conseiller fiscal sont généralement retenus afin de minimiser les impôts à payer tout en respectant la loi dans les situations financières compliquées. Les conseillers fiscaux peuvent inclure des comptables publics certifiés (CPA), des avocats fiscalistes, des agents inscrits et certains conseillers financiers.

Un conseiller fiscal peut également être appelé conseiller fiscal.

Comprendre un conseiller fiscal

Une entité contribuable, telle qu'un particulier, une société de personnes,. une société, une fiducie, etc. qui a une situation financière complexe (par exemple, des investissements et des déductions complexes) peut rechercher l'expertise d'un conseiller fiscal pour l'aider à minimiser le montant des impôts à payer. aux autorités fiscales.

Selon la situation du contribuable, les conseils et les services rendus par un conseiller fiscal seront différents. Un particulier qui planifie sa retraite recevra des conseils différents d'un entrepreneur qui cherche à s'établir. De même, un investisseur immobilier aura probablement un besoin fiscal différent d'un négociant en matières premières.

Les relations d'un conseiller fiscal avec une entreprise qui cherche à fusionner avec une autre entreprise ou à en acquérir une autre peuvent différer de sa relation professionnelle avec un exécuteur testamentaire cherchant à minimiser les impôts sur les successions.

Étant donné que les conseillers fiscaux connaissent bien les lois fiscales et les directives de l'IRS, les entreprises peuvent retenir leurs services pour représenter les entreprises devant les autorités fiscales et les tribunaux afin de résoudre les problèmes liés à la fiscalité.

Les conseillers fiscaux comprennent les lois régissant les impôts des particuliers et des entreprises et jouent donc un rôle déterminant pour guider les contribuables sur la manière de se conformer aux règles fiscales fédérales, étatiques et locales. Les conseillers sont tenus de se tenir au courant des dernières exigences fiscales fédérales et étatiques afin d'être efficaces lorsqu'ils fournissent des conseils sur des sujets fiscaux d'actualité.

Les conseillers fiscaux peuvent travailler pour une agence ou être des travailleurs indépendants. Dans tous les cas, ils sont chargés de trouver des moyens efficaces pour les clients de réduire légalement leur assujettissement à l' impôt,. de calculer les impôts sur divers portefeuilles d'investissement et de trouver les bonnes déductions et crédits applicables, etc. Ils peuvent également préparer et produire des déclarations de revenus pour leurs clients.

Un contribuable qui a vécu un événement majeur dans sa vie, comme le décès d'un conjoint, un mariage, un divorce, la naissance ou l'adoption d'un enfant, l'achat d'une nouvelle maison, la perte d'un emploi, des héritages, etc., serait judicieux de retenir les services d'un conseiller fiscal.

Conseil fiscal et réglementation

Les conseillers fiscaux et les préparateurs sont réglementés mais non agréés par l'Internal Revenue Service (IRS). Dans la circulaire du Département du Trésor n° 230, Reg. 10.33(a) de la circulaire, il décrit les devoirs et les normes éthiques des conseillers fiscaux .

Des sanctions peuvent être imposées et des mesures disciplinaires peuvent être prises pour ne pas avoir suivi les normes définies par l'IRS - par exemple, ne pas divulguer l'identité du préparateur sur la déclaration, ne pas donner au contribuable une copie de la déclaration et la négligence dans la préparation le retour.

Points forts

• Les conseillers fiscaux peuvent être formés en tant que comptables, avocats ou conseillers financiers, ou peuvent travailler en équipe composée de deux ou plusieurs types de professionnels.

• Un conseiller fiscal est un professionnel de la finance qui prodigue des conseils sur les stratégies visant à minimiser les impôts dus tout en restant dans le cadre de la loi et de la réglementation.

• Indépendamment de la formation, les conseillers fiscaux connaissent bien et sont à jour en matière de droit fiscal et de directives fiscales de l'IRS et de l'État.