Offshore-Investmentfonds

Ein Offshore-Investmentfonds ist ein Investmentvehikel, das an einem Offshore - Standort außerhalb der Gerichtsbarkeit der Vereinigten Staaten ansässig ist und häufig als Steueroase genutzt wird.

Offshore-Fonds verstehen

Offshore-Fonds sind international domiziliert. Sie können ein Anlageengagement an internationalen Märkten bieten. Es ist bekannt, dass sie auch einige Kostenvorteile wie niedrigere Steuern bieten.

International domizilierte Fonds sind verpflichtet, die Gesetze und Vorschriften des Landes zu befolgen, in dem sie gegründet wurden. Fonds können ihr Domizil so wählen, dass sie auf einen bestimmten Anleger abzielen. Viele Offshore-Fonds sind auf den Bahamas oder den Kaimaninseln eingetragen, die Steuervorteile bieten. Besteuerung, Regulierung und Anlegernachfrage sind drei Hauptfaktoren, die das Land beeinflussen, in dem ein Fonds gegründet wird. Die Vereinigten Staaten behandeln spezifische Offshore-Definitionen und gesetzliche Verpflichtungen in Abschnitt 871 des Internal Revenue Code.

Offshore-Fonds können ähnlich wie ein offener Investmentfonds strukturiert werden. Sie können auch als Offshore-Gesellschaft, Personengesellschaft oder Unit Trust gegründet werden. Die meisten Offshore-Fonds müssen in ihrem Sitzland über operative Funktionen verfügen. Dies hat zu umfangreichen Fondsverwaltungs-, Management-, Depotbank- und Prime-Brokerage-Dienstleistungen an beliebten Offshore-Standorten geführt.

Risiken und Vorteile

Offshore-Fonds können höhere Risiken aufweisen. Anleger mit Wohnsitz im Ausland verstehen die Bedingungen eines Fonds möglicherweise nicht genau, was zu einem ungeschützten Kapitalverlust führen kann. Offshore-Fonds können anderen Regeln und Vorschriften als Standardanlagen unterliegen, was ein höheres Kapitalverlustrisiko mit sich bringen kann.

Im Allgemeinen versuchen Offshore-Fonds, sich durch ihre internationale Gründung einen Vorteil zu verschaffen. Die niedrigere Regulierungsebene erleichtert die Einrichtung und Verwaltung der Fonds. In den meisten Offshore-Ländern domizilierte Fonds ermöglichen steuerfreie Erträge, wodurch der Fonds Gewinne reinvestieren kann. Sie beinhalten auch steuerfreie Ausschüttungen für Anleger. Die Betriebskosten werden erheblich reduziert und die Verwaltungsgebühren können niedriger sein.

Anleger sollten immer besondere Sorgfalt walten lassen, wenn sie Geld in Offshore-Konten bei Sponsoren investieren,. die nicht bekannt sind oder sich außerhalb etablierter Offshore-Finanzzentren befinden. Während viele Fonds Wettbewerbsvorteile bieten, können Angebote außerhalb des Mainstreams aufgrund gelockerter Vorschriften an einigen Offshore-Standorten anfällig für betrügerische Aktivitäten sein.

Offshore-Anlagen in Investmentfonds

Viele Maklerplattformen bieten ihren Anlegern eine Auswahl an Offshore-Fonds an, die dazu beitragen können, einige der Anlagerisiken zu verringern. The Third Point Investors Limited ist ein in London notierter, geschlossener Fonds, der von Dan Loeb verwaltet wird. Die Anteilsklasse TPOU lautet auf US-Dollar.

Höhepunkte

• Anleger sollten Vorsicht walten lassen. Sponsoren, die sich außerhalb etablierter Offshore-Finanzzentren befinden, können aufgrund gelockerter Vorschriften betrügerischen Aktivitäten ausgesetzt sein.

• Offshore-Fonds können jedoch anderen Regeln und Vorschriften als Standardanlagen unterliegen, was ein höheres Kapitalverlustrisiko mit sich bringen könnte.

• Offshore-Investmentfonds können ein Anlageengagement auf internationalen Märkten sowie Steuervorteile bieten, wenn sie in ausländischen Gerichtsbarkeiten ansässig sind.