Método de saldo ajustado
¿Qué es el método de saldo ajustado?
El método de saldo ajustado es un método de contabilidad que basa los cargos financieros en los montos adeudados al final del ciclo de facturación actual después de que los créditos y los pagos se registren en la cuenta.
Cómo funciona el método de saldo ajustado
El método de saldo ajustado se utiliza para calcular el interés adeudado por la mayorÃa de las cuentas de ahorro,. asà como por algunos emisores de tarjetas de crédito. Usando el método de saldo ajustado, el interés devengado en una cuenta de ahorros se calcula al final del mes después de que todas las transacciones (incluidos los débitos y créditos) se hayan contabilizado en la cuenta.
Las cuentas de tarjetas de crédito que calculan los cargos financieros adeudados utilizando el método de saldo ajustado incorporan un perÃodo de gracia. ¿Por qué? Porque las compras realizadas y pagadas durante el perÃodo intermedio entre el último estado de cuenta y el cierre del ciclo de facturación actual, no figuran en el saldo ajustado de los cuentahabientes.
El método de saldo ajustado puede ayudar a los consumidores a reducir los costos generales en sus cuentas de ahorro y tarjetas de crédito.
Uso del método de saldo ajustado
Este es un ejemplo de cómo funciona el método de saldo ajustado: suponga que tenÃa un saldo de tarjeta de crédito de $10,000 al final del ciclo de facturación anterior de su tarjeta. Durante el ciclo de facturación del siguiente perÃodo, paga $1,200 de su saldo. También recibe un crédito por una compra devuelta de $200.
Suponiendo que no haya realizado ninguna otra transacción durante ese perÃodo, el saldo ajustado de su cuenta para calcular los cargos financieros totalizarÃa $8,600 en lugar de basarse en los $10,000 iniciales.
Ventajas del Método de Saldo Ajustado
Los consumidores pueden experimentar costos de interés generales significativamente más bajos con el método de saldo ajustado. Los cargos por financiamiento solo se calculan sobre los saldos finales, lo que resulta en cargos por intereses más bajos en comparación con otros métodos de cálculo de cargos por financiamiento, como el saldo diario promedio o el método de saldo anterior.
Como condición de la Ley Federal de Veracidad en los Préstamos (TILA, por sus siglas en inglés), los emisores de tarjetas de crédito deben revelar a los consumidores su método para calcular los cargos financieros, asà como las tasas de interés periódicas anuales, las tarifas y otros términos, en su declaración de términos y condiciones .. Además de las tarjetas de crédito y las cuentas de ahorro, el método de saldo ajustado se utiliza para calcular las tarifas de otros tipos de deuda renovable, incluidas las lÃneas de crédito con garantÃa hipotecaria (HELOC, por sus siglas en inglés).
Reflejos
Los bancos y las compañÃas de tarjetas de crédito a menudo usan el método de saldo ajustado para calcular el interés adeudado por los titulares de cuentas.
El método de saldo anterior excluye los pagos, créditos y nuevas compras que tuvieron lugar durante el ciclo de facturación actual, para calcular los cargos financieros.
Cuando se trata de calcular saldos de tarjetas de crédito, los emisores de tarjetas utilizan el método de saldo ajustado con mucha menos frecuencia que el método de saldo promedio diario (el más común) o el método de saldo anterior.
Existen otros métodos de saldo utilizados por las tarjetas de crédito distintos al método de saldo ajustado, como el método de saldo anterior.
