Justerad balansmetod
Vad är den justerade saldometoden?
Den justerade saldometoden är en redovisningsmetod som baserar finansieringskostnader på det eller de belopp som är skyldiga i slutet av den aktuella faktureringscykeln efter att krediter och betalningar bokförts på kontot.
Hur den justerade balansmetoden fungerar
Den justerade balansmetoden används för att beräkna räntan för de flesta sparkonton samt av vissa kreditkortsutgivare. Med den justerade saldometoden beräknas den intjänade räntan på ett sparkonto i slutet av månaden efter att alla transaktioner (inklusive debiteringar och krediter) har bokförts på kontot.
Kreditkortskonton som beräknar förfallna finansieringskostnader med hjälp av den justerade saldometoden innehåller en respitperiod. Varför? Eftersom inköp som gjorts och betalas under mellanperioden mellan det sista kontoutdraget och slutet av den aktuella faktureringscykeln, räknas inte med i kontoinnehavarens justerade saldo.
Den justerade saldometoden kan hjälpa konsumenterna att sänka de totala kostnaderna på sina sparkonton och kreditkort.
Använda den justerade balansmetoden
Här är ett exempel på hur den justerade saldometoden fungerar: Antag att du hade ett kreditkortssaldo på 10 000 USD i slutet av ditt korts tidigare faktureringsperiod. Under nästa periods faktureringscykel betalar du ner ditt saldo med 1 200 USD. Du får också en kredit för ett returnerat köp på 200 USD.
Om du antar att du inte gjorde några andra transaktioner under den perioden, skulle ditt kontos justerade saldo för beräkning av dina finansieringskostnader uppgå till 8 600 USD istället för att baseras på de första 10 000 USD.
Fördelar med den justerade balansmetoden
Konsumenter kan uppleva betydligt lägre totala räntekostnader med den justerade balansmetoden. Finansieringsavgifter beräknas endast på slutsaldon, vilket resulterar i lägre räntekostnader jämfört med andra metoder för att beräkna finansieringskostnader, som det genomsnittliga dagliga saldot eller den tidigare balansmetoden.
Som ett villkor i den federala Truth-In-Lending-Act (TILA) måste kreditkortsutgivare avslöja för konsumenterna deras metod för att beräkna finansieringsavgifter samt årliga periodiska räntor, avgifter och andra villkor, i deras villkorsbeskrivning. Förutom kreditkort och sparkonton används den justerade saldometoden för avgiftsberäkningar för andra typer av revolverande skulder, inklusive home equity lines of credit (HELOC).
##Höjdpunkter
Banker och kreditkortsföretag använder ofta den justerade balansmetoden som används för att beräkna räntan som kontoinnehavare är skyldig.
Den tidigare balansmetoden exkluderar betalningar, krediter och nya inköp som ägde rum under den aktuella faktureringscykeln, för beräkning av finansieringskostnader.
När det gäller att räkna ut kreditkortssaldon använder kortutgivare den justerade saldometoden mycket mer sällan än antingen den genomsnittliga dagliga balansmetoden (den vanligaste) eller den tidigare balansmetoden.
Det finns andra saldometoder som används av kreditkort förutom den justerade balansmetoden, som den tidigare balansmetoden.
