Angepasste Balance-Methode
Was ist die Methode des angepassten Saldos?
Die Ausgleichsmethode ist eine Buchhaltungsmethode, die Finanzierungsgebühren auf dem/den geschuldeten Betrag(en) am Ende des aktuellen Abrechnungszeitraums nach Gutschriften und Zahlungen auf dem Konto basiert.
So funktioniert die angepasste Balance-Methode
Die Methode des angepassten Saldos wird zur Berechnung der geschuldeten Zinsen für die meisten Sparkonten sowie von einigen Kreditkartenausstellern verwendet. Bei der Ausgleichssaldenmethode werden die auf einem Sparkonto verdienten Zinsen am Monatsende berechnet, nachdem alle Transaktionen (einschließlich Belastungen und Gutschriften) auf dem Konto verbucht wurden.
Kreditkartenkonten, die fällige Finanzierungsgebühren nach der Methode des angepassten Saldos berechnen, beinhalten eine Nachfrist. Wieso den? Da Käufe, die in der Zwischenzeit zwischen der letzten Abrechnung und dem Ende des aktuellen Abrechnungszeitraums getätigt und bezahlt wurden, nicht im angepassten Saldo des Kontoinhabers enthalten sind.
Die Ausgleichsmethode kann den Verbrauchern helfen, die Gesamtkosten ihrer Sparkonten und Kreditkarten zu senken.
Verwenden der Methode des angepassten Saldos
Hier ist ein Beispiel dafür, wie die Methode des angepassten Guthabens funktioniert: Angenommen, Sie hatten am Ende des vorherigen Abrechnungszeitraums Ihrer Karte ein Kreditkartenguthaben von 10.000 US-Dollar. Während des Abrechnungszeitraums des nächsten Zeitraums zahlen Sie Ihr Guthaben um 1.200 $ zurück. Sie erhalten auch eine Gutschrift für einen zurückgegebenen Kauf in Höhe von 200 USD.
Unter der Annahme, dass Sie in diesem Zeitraum keine weiteren Transaktionen getätigt haben, beläuft sich der angepasste Saldo Ihres Kontos zum Zwecke der Berechnung Ihrer Finanzierungskosten auf 8.600 USD, anstatt auf den anfänglichen 10.000 USD zu basieren.
Vorteile der Methode des angepassten Saldos
Verbraucher können mit der Methode des angepassten Saldos deutlich niedrigere Gesamtzinskosten erfahren. Finanzierungsgebühren werden nur auf Endsalden berechnet, was zu niedrigeren Zinsgebühren im Vergleich zu anderen Methoden zur Berechnung von Finanzierungsgebühren führt, wie z. B. dem durchschnittlichen Tagessaldo oder der Methode des vorherigen Saldos.
Als Bedingung des Federal Truth-In-Lending-Act (TILA) müssen Kreditkartenaussteller den Verbrauchern ihre Methode zur Berechnung der Finanzierungskosten sowie die jährlichen periodischen Zinssätze, Gebühren und andere Bedingungen in ihren Allgemeinen Geschäftsbedingungen offenlegen . Neben Kreditkarten und Sparkonten wird die angepasste Saldenmethode für Gebührenberechnungen für andere Arten revolvierender Schulden verwendet, einschließlich Eigenheimkreditlinien (HELOCs).
Höhepunkte
Banken und Kreditkartenunternehmen verwenden häufig die Ausgleichsmethode, um die von Kontoinhabern geschuldeten Zinsen zu berechnen.
Die vorherige Saldomethode schließt Zahlungen, Gutschriften und neue Käufe, die während des aktuellen Abrechnungszeitraums getätigt wurden, zur Berechnung der Finanzierungskosten aus.
Wenn es um die Ermittlung von Kreditkartensalden geht, verwenden Kartenherausgeber die Methode des angepassten Saldos viel seltener als die Methode des durchschnittlichen Tagessaldos (die gebräuchlichste) oder die Methode des vorherigen Saldos.
Es gibt andere Saldomethoden, die von Kreditkarten verwendet werden, außer der angepassten Saldomethode, wie die vorherige Saldomethode.
