SEC-lomake S-2

Mikä oli SEC-lomake S-2?

Securities and Exchange Commission Form S-2 oli SEC:n ( Securities and Exchange Commission ) sääntelylomake, joka toimi yksinkertaistettuna rekisteröintinä uusien arvopapereiden tarjoamista varten. SEC-hakemus on rahoitusselvitys tai muu virallinen asiakirja, joka toimitetaan Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssiviranomaiselle (SEC). Lomake poistettiin käytöstä vuonna 2005 parannetun S-1-lomakkeen hyväksi.

Julkisten yhtiöiden, yritysten sisäpiiriläisten ja välittäjien on tehtävä säännöllisesti SEC-ilmoituksia. Sijoittajat ja kiinnostuneet osapuolet luottavat SEC-ilmoituksiin saadakseen tietoja yrityksistä, joita he arvioivat sijoitustarkoituksiin.

SEC-lomakkeen S-2 ymmärtäminen

Vain yritykset, jotka olivat raportoineet SEC:lle vuoden 1934 lain mukaisesti vähintään kolme vuotta keskeytyksettä, saivat käyttää SEC-lomaketta S-2, joka mahdollisti aiemmin toimitettujen liike- ja tilinpäätöstietojensa sisällyttämisen.

SEC-lomakkeen S-2 rekisteröijät olivat yrityksiä, joiden pääasiallinen toiminta oli Yhdysvalloissa. Rekisteröijät olivat myös niitä, joilla oli vuoden 1934 arvopaperipörssilain pykälän 12(b) tai (g) mukaisesti rekisteröityjä arvopapereita tai jotka olivat velvollisia arkistoimaan lain 15 §:n d alakohdan mukaiset raportit.

Arvopaperipörssilain 12(b) pykälän mukaan liikkeeseenlaskijan on toimitettava asiaankuuluvat taloudelliset tiedot, kun se rekisteröi arvopaperinsa SEC:lle. Nämä tiedot voivat sisältää tietoja yritysrakenteesta ja johdon palkitsemisesta sekä taseet ja tuloslaskelmat kolmelta viime vuodelta. Lomaketta ei voi käyttää toisen henkilön arvopapereiden vaihtotarjouksen yhteydessä.

Pois muodon S-2

SEC-lomake S-2 lopetettiin vuonna 2005;elementit, jotka antoivat yrityksille mahdollisuuden käyttää SEC-lomakkeiden 10-Q,. 10-K ja 8-K ennakkotietoja , on sittemmin sisällytetty SEC -lomakkeen S-1 osiin. Sijoittajat voivat edelleen löytää verkosta vanhempia S-2-ilmoituksia, jotka on lähetetty ennen vuotta 2005.

SEC-lomake S-1 on ensimmäinen rekisteröintilomake uusille arvopapereille, joita SEC vaatii Yhdysvaltoihin sijoittautuneille julkisille yhtiöille Kaikilla kriteerit täyttävillä arvopapereilla on oltava S-1-hakemus ennen kuin osakkeet voidaan listata kansallisessa pörssissä, esim. kuten New Yorkin pörssi. Yritykset yleensä jättävät SEC-lomakkeen S-1 odottaessaan listautumistaan (IPO). Lomake S-1 vaatii yrityksiä toimittamaan tiedot pääomatulojen suunnitellusta käytöstä, yksityiskohtaisesti nykyisen liiketoimintamallin ja kilpailun sekä toimittamaan lyhyen esitteen itse suunnitellusta arvopaperista sekä tarjoamaan hintamenetelmän ja muiden listattujen arvopapereiden laimentumisen.

SEC-lomake S-1 tunnetaan myös vuoden 1933 arvopaperilain mukaisena rekisteröintilausunnona. Lisäksi SEC edellyttää kaikkien yhtiön ja sen johtajien sekä ulkopuolisten lakimiesten välisten olennaisten liiketoimien julkistamista. Sijoittajat voivat tarkastella S-1-ilmoituksia verkossa suorittaakseen uusien tarjousten due diligence -tarkastuksen ennen niiden liikkeeseenlaskua .

Ulkomaiset arvopapereiden liikkeeseenlaskijat Yhdysvalloissa eivät käytä SEC-lomaketta S-1, vaan niiden on toimitettava SEC-lomake F-1.

Kohokohdat

• SEC-hakemus on US Securities and Exchange Commissionille (SEC) toimitettu rahoitusselvitys tai muu virallinen asiakirja.

• Lomake S-2 oli Securities and Exchange Commissionin vaatima hakemus, joka toimi yksinkertaistettuna rekisteröintinä uusien arvopapereiden tarjoamista varten.

• SEC-lomake S-2 lopetettiin vuonna 2005 ja korvattiin kattavammalla lomakkeella S-1 .