SEC-Formular S-2

Was war das SEC-Formular S-2?

Das Formular S-2 der Securities and Exchange Commission war ein regulatorisches Formular der Securities and Exchange Commission (SEC), das als vereinfachte Registrierung für das Angebot neuer Wertpapiere diente. Eine SEC-Einreichung ist ein Finanzbericht oder ein anderes formelles Dokument, das bei der US Securities and Exchange Commission (SEC) eingereicht wird. Das Formular wurde 2005 zugunsten eines verbesserten Formulars S-1 abgeschafft.

Börsennotierte Unternehmen, Unternehmensinsider und Broker-Dealer müssen regelmäßig SEC-Einreichungen vornehmen. Investoren und interessierte Parteien verlassen sich auf SEC-Einreichungen, um Informationen über Unternehmen zu erhalten, die sie für Investitionszwecke bewerten.

SEC-Formular S-2 verstehen

Nur Unternehmen, die der SEC gemäß dem Gesetz von 1934 seit mindestens drei Jahren ununterbrochen Bericht erstattet hatten, waren berechtigt, das SEC-Formular S-2 zu verwenden, das die Aufnahme zuvor eingereichter Informationen zu ihren Geschäfts- und Jahresabschlüssen ermöglichte.

Registranten des SEC-Formulars S-2 waren Unternehmen, die ihre Hauptniederlassung in den USA hatten. Die Registranten waren auch diejenigen, die Wertpapiere gemäß Abschnitt 12(b) oder (g) des Securities Exchange Act von 1934 registriert hatten oder die zur Einreichung verpflichtet waren Berichte gemäß Abschnitt 15(d) des Gesetzes.

Gemäß Abschnitt 12(b) des Securities Exchange Act muss ein Emittent, wenn er die Registrierung seines Wertpapiers bei der SEC beantragt, relevante Finanzdaten bereitstellen. Diese Daten können Informationen über die Unternehmensstruktur und die Managementvergütung sowie die Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen der letzten drei Jahre umfassen. Das Formular kann nicht mit einem Umtauschangebot für Wertpapiere einer anderen Person verwendet werden.

Auslaufen des Formulars S-2

Das SEC-Formular S-2 wurde 2005 eingestellt; die Elemente, die es Unternehmen ermöglichten, frühere Einreichungsinformationen aus den SEC-Formularen 10-Q,. 10-K und 8-K zu verwenden,. wurden seitdem in Teile des SEC -Formulars S-1 aufgenommen. Anleger können online noch ältere S-2-Anmeldungen finden, die vor 2005 eingereicht wurden.

Das SEC-Formular S-1 ist das Erstregistrierungsformular für neue Wertpapiere, das von der SEC für in den USA ansässige Aktiengesellschaften verlangt wird. Jedes Wertpapier, das die Kriterien erfüllt, muss eine S-1-Anmeldung haben, bevor Aktien an einer nationalen Börse notiert werden können, z wie die New Yorker Börse. Unternehmen reichen normalerweise das SEC-Formular S-1 im Vorgriff auf ihren Börsengang (IPO) ein. Das Formular S-1 verlangt von den Unternehmen, Informationen über die geplante Verwendung der Kapitalerlöse bereitzustellen, das aktuelle Geschäftsmodell und den Wettbewerb zu beschreiben und einen kurzen Prospekt des geplanten Wertpapiers selbst vorzulegen, die Preismethode und jede Verwässerung, die bei anderen börsennotierten Wertpapieren auftreten wird, bereitzustellen.

Das SEC-Formular S-1 ist auch als Registrierungserklärung gemäß dem Securities Act von 1933 bekannt. Darüber hinaus verlangt die SEC die Offenlegung aller wesentlichen Geschäftsbeziehungen zwischen dem Unternehmen und seinen Direktoren und externen Anwälten. Anleger können S-1-Anmeldungen online einsehen, um neue Angebote vor ihrer Emission sorgfältig zu prüfen .

Ausländische Emittenten von Wertpapieren in den USA verwenden kein SEC-Formular S-1, sondern müssen stattdessen ein SEC-Formular F-1 einreichen.

Höhepunkte

• Eine SEC-Einreichung ist ein Finanzbericht oder ein anderes formelles Dokument, das bei der US Securities and Exchange Commission (SEC) eingereicht wird.

• Formular S-2 war eine von der Securities and Exchange Commission geforderte Einreichung, die als vereinfachte Registrierung für das Angebot neuer Wertpapiere diente.

• Das SEC-Formular S-2 wurde 2005 eingestellt und durch ein umfassenderes Formular S-1 ersetzt