SEC-lomake F-1

Mikä on SEC-lomake F-1?

SEC-lomake F-1 on Securities and Exchange Commission (SEC) -hakemus, joka vaaditaan ulkomaisten liikkeeseenlaskijoiden tiettyjen arvopapereiden rekisteröintiin. SEC-lomake F-1 vaaditaan sellaisten ulkomaisten liikkeeseenlaskijoiden liikkeeseen laskemien arvopapereiden rekisteröimiseksi, joille ei ole olemassa tai hyväksyttyä muuta erikoislomaketta.

SEC-lomakkeen F-1 ymmärtäminen

Lomake F-1, joka tunnetaan myös nimellä Rekisteröintilausunto, on vuoden 1933 arvopaperipörssilain mukainen vaatimus. Tämä laki, jota usein kutsutaan "arvopapereiden totuudeksi" edellyttää, että nämä lomakkeet sisältävät olennaiset tosiasiat. , on arkistoitu tärkeiden tietojen paljastamiseksi yrityksen arvopapereita rekisteröitäessä. Lomake F-1 auttaa SEC:tä saavuttamaan tämän lain tavoitteet. Ulkomaiset liikkeeseenlaskijat, jotka kotimaiset sijoittajat eivät ehkä ole tuttuja, ovat velvollisia paljastamaan merkittäviä tietoja tarjotuista arvopapereista petosten minimoimiseksi tai estämiseksi.

F-1-lomakkeen ohjeet ovat laajat, mutta suurin osa arkistointiin keskittyy yhteenvetotietoihin liiketoiminnasta, riskitekijöistä, johdosta ja palkitsemisesta, tilinpäätöksestä ja selvityksen liitetiedoista, olennaisista muutoksista tilinpäätöksen kirjanpitoon, ja tiedot arvopaperitarjonnasta. Kaikki muutokset tai muutokset, jotka ulkomaisen liikkeeseenlaskijan on tehtävä, toimitetaan F-1/A-lomakkeella ("A" tarkoittaa muutosta).

Sen jälkeen kun ulkomaisen liikkeeseenlaskijan arvopaperit on laskettu liikkeeseen, yrityksen on toimitettava lomake 20-F vuosittain SEC:lle.

Esimerkki SEC-lomakkeen F-1 käyttämisestä

Shopify Inc., jonka kotipaikka on Ottawassa, Kanadassa, jätti F-1-lomakkeen SEC:lle 14. huhtikuuta 2015 tarjotakseen A-luokan alisteisia äänivaltaisia osakkeita yhdysvaltalaisille sijoittajille. F-1 alkaa esitteen yhteenvedolla ja sisältää sitten kattavat osiot liiketoiminnasta, johdosta, johdon palkitsemisesta, lähipiiritapahtumista, pääomistajasta, kuvauksesta osakepääomasta, myöhempään myyntiin oikeutetuista osakkeista, verotuksesta, merkintäsitoumuksista, tarjoamiseen liittyvistä kuluista, lakiasiat ja tilintarkastajien nimeäminen.

Sijoittajille tärkeitä ovat myös tiedot toimiala- ja markkinatiedoista, ehdotetun tarjouksen laimennuksesta, osinkopolitiikasta ja tuottojen käytöstä. Lopuksi johdon keskustelu ja analyysi (jota kutsutaan yleisesti MD&A:ksi ) tarjoavat joitain yksityiskohtia yrityksen tulojen ja voittojen tekijöistä.

Lomake S-1 vs. lomake F-1

lomake S-1,. joka on myös vuoden 1933 arvopaperipörssilain mukainen rekisteröintilausunto uusien arvopapereiden liikkeeseenlaskua varten. Lomake F-1, kuten keskusteltiin, on tarkoitettu ulkomaisille yrityksille. F-1 sisältää erityisiä ja olennaisia lisätietoja, jotka liittyvät yhdysvaltalaisille sijoittajille liikkeeseenlaskijan maasta ja siitä, miten arvopapereita voidaan käsitellä, esimerkiksi verotuksesta ulkomaisessa lainkäyttöalueella, oikeudellisten asioiden käsittelyssä jne.

Kohokohdat

• SEC-lomake F-1 on rekisteröinti, joka vaaditaan ulkomaisille yrityksille, jotka haluavat listautua Yhdysvaltain pörssiin.

• Kaikki liikkeeseenlaskijan tekemät muutokset tallennetaan SEC-lomakkeella F-1/A.

• Liikkeeseenlaskija on vastuussa kaikista olennaisista vääristä tiedoista tai laiminlyönneistä.

• Sen jälkeen kun ulkomaisen liikkeeseenlaskijan arvopaperit on laskettu liikkeeseen, yhtiön tulee toimittaa lomake 20-F vuosittain.

UKK

Mistä löydän yrityksen F-1-lomakkeen ja voin lukea sen?

Lomakkeet F-1 ovat saatavilla ilmaiseksi julkisesti SEC:n EDGAR - järjestelmässä.

Kenen tulee jättää SEC-lomake F-1?

Ulkomaisten tahojen, jotka laskevat liikkeeseen arvopapereita Yhdysvalloissa ensimmäistä kertaa, on täytettävä ja toimitettava F-1-lomake SEC:lle. Tämä käsittäisi esimerkiksi ulkomaisen yrityksen, joka pyrkii listautumaan New Yorkin pörssiin (NYSE).

Mitä tietoja SEC-lomake F-1 sisältää?

Lomake F-1 tarjoaa tärkeitä tietoja sijoittajille, jotka ovat mahdollisesti kiinnostuneita Yhdysvalloissa liikkeeseen lasketuista ulkomaisten yhtiöiden arvopapereista. Näitä tietoja ovat esite (tai sen yleiskatsaus), luettelo riskitekijöistä, myymällä hankitun pääoman suunniteltu käyttö arvopaperit, yritysrakenne ja avainjohtajien nimet, tilinpäätökset, verotiedot ja paljon muuta.