Compte d'épargne santé (HSA)
Qu'est-ce qu'un compte d'épargne santé (HSA) ?
Un compte d'épargne santé, ou HSA, est un compte d'épargne médicale qui permet aux gens de mettre de l'argent de côté pour payer les dépenses de soins de santé sur une base avant impôt. Ils sont offerts dans le cadre d'un régime d'assurance à faible coût et à franchise élevée, le principal avantage étant qu'ils aident les gens à atteindre leur franchise et à économiser sur les dépenses personnelles.
Définition plus approfondie
Chaque régime d'assurance maladie comporte une franchise, qui correspond au montant que vous devez payer avant que l'assurance ne paie le reste. En règle générale, plus votre prime d'assurance est élevée, plus votre franchise est faible, et vice versa. Si votre régime comporte une franchise de 2 000 $ et que vous recevez une facture de 5 000 $ pour une intervention, vous payez les premiers 2 000 $ et la compagnie d'assurance couvre les 3 000 $ restants.
Les comptes d'épargne santé aident les personnes ayant des plans à franchise élevée à se protéger contre le paiement de tels coûts énormes. Lorsque vous avez des frais médicaux importants et imprévus, votre assurance peut ne pas les couvrir à moins que vous ne respectiez sa franchise. Si vous avez cotisé à un compte d'épargne santé, vous disposerez d'une banque d'argent libre d'impôt pour payer la franchise. Si vous avez déjà atteint votre franchise, ils peuvent être utilisés pour payer d'autres dépenses personnelles.
La façon dont cela fonctionne est que vous payez un certain montant, appelé élection, à partir de votre chèque de paie à des intervalles spécifiés. Vous pouvez également faire un chèque sur le compte, et si vous recevez votre HSA par l'intermédiaire de votre employeur, il peut également verser un pourcentage.
Votre plan à franchise élevée devrait généralement avoir une option HSA correspondante. Si ce n'est pas le cas, vous pouvez envisager d'en obtenir un auprès d'une institution financière. Actuellement, les HSA ne peuvent pas être utilisés pour payer vos primes à moins que vous ne receviez une assurance de COBRA ou de Medicare. Vous pouvez cependant utiliser l'argent du compte pour payer des dépenses non médicales si vous êtes prêt à encourir une pénalité fiscale élevée. Bien qu'il y ait un plafond sur les cotisations annuelles, les fonds d'un HSA sont renouvelés chaque année et, après un certain seuil, ils peuvent même être investis dans un fonds commun de placement.
Exemple HSA
Nicholas travaille pour une petite entreprise dont la seule option d'assurance maladie est un plan avec une franchise très élevée. Il prend le plan et opte pour son compte épargne santé. Il fixe ses cotisations mensuelles et laisse le plan déduire automatiquement le montant de ses chèques de paie. Quelques années plus tard, il est brûlé par son ami Absalom lors d'une farce qui a mal tourné et doit se faire opérer. Nicholas est heureux de constater que ses cotisations à son HSA se sont accumulées au fil des ans et qu'il peut couvrir entièrement la franchise.
Points forts
Les cotisations sont acquises et les soldes de compte inutilisés à la fin de l'année peuvent être reportés.
Aucun impôt n'est prélevé sur les cotisations à un HSA, sur les revenus du HSA ou sur les distributions utilisées pour payer les frais médicaux admissibles.
Un compte d'épargne santé (HSA) est un compte fiscalement avantageux pour aider les gens à épargner pour les frais médicaux qui ne sont pas remboursés par les plans de santé à franchise élevée.
Un HSA, détenu par un employé, peut être financé par l'employé et l'employeur.
