Article non conforme
Qu'est-ce qu'un article non conforme ?
Un effet non pair est un instrument négociable,. tel qu'un chèque ou une traite bancaire,. qui est encaissé avec une décote par rapport à sa valeur nominale lorsqu'il est déposé dans une banque autre que celle à partir de laquelle l'instrument a été émis.
Les articles non pair étaient monnaie courante avant la création du système moderne de collecte de chèques en 1916. Aujourd'hui, cependant, les transactions impliquant des articles non pair sont rares.
Comprendre les éléments non par
Avant que la Réserve fédérale ne crée un système national de collecte de chèques en 1916, les banques facturaient des frais importants lorsqu'elles acceptaient des instruments négociables d'autres institutions bancaires.
Du point de vue de la banque, cela a été fait dans le but de réduire les risques de crédit. Après tout, le risque de rejet d'un chèque donné serait plus grand s'il provenait d'une autre institution, puisque la banque réceptrice ne serait pas en mesure de vérifier si l'émetteur du chèque a bien les fonds nécessaires pour tenir cette promesse.
En raison de cette préoccupation, les banques individuelles créeraient des relations bancaires dites "par" entre elles, dans lesquelles leurs titulaires de comptes pourraient transférer des fonds entre banques paritaires sans aucune pénalité. Les banques sans participation continueront cependant à facturer des frais substantiels.
Avec les réformes introduites par la Réserve fédérale, ce système de relations avec et sans parité est devenu obsolète, car les nouvelles réformes ont effectivement fait fonctionner l'ensemble du système bancaire national sur une base au pair. Cela entraînait initialement une perte importante de revenus provenant des diverses redevances qui avaient été perçues. D'autre part, cela a également accéléré le délai de traitement des instruments négociables et a sans aucun doute accru l'efficacité du système bancaire dans son ensemble.
Exemple d'un article non par
Pour illustrer, supposons que Carl est un client de la banque ABC et qu'il souhaite faire un chèque à son frère, Arnold. Son frère, cependant, est un client de XYZ Financial, qui n'a pas de relation bancaire avec ABC.
Pour cette raison, une partie des fonds envoyés par Carl sera déduite de la valeur nominale avant d'être déposée sur le compte d'Arnold. Par exemple, si Carl fait un chèque de 200 $, Arnold ne peut recevoir que 190 $ ; la différence de 10 $ serait déduite par XYZ Financial à titre de compensation pour avoir supporté le risque que le chèque de Carl ait pu être sans provision.
Cet exemple est devenu de plus en plus rare depuis l'adoption des réformes de compensation des chèques de la Réserve fédérale en 1916. Aujourd'hui, ces déductions se produiraient rarement, voire jamais. La rapidité des transactions, quant à elle, s'est nettement améliorée en moyenne.
Points forts
Cette différence de valeur serait prise en compte lorsque la banque recevant l'instrument serait différente de la banque d'origine d'où proviendrait l'élément non pair.
Par exemple, si un chèque de 100 $ tiré de la banque A était déposé dans la banque B, une partie des fonds serait déduite du total de 100 $.
Ces frais étaient justifiés en tant que mesure de gestion du risque de crédit.
Depuis que la Réserve fédérale a créé un système de collecte de chèques à l'échelle nationale en 1916, la différence avec les articles sans contrepartie est devenue largement obsolète.
Les éléments sans contrepartie sont des instruments négociables, tels que des chèques ou des traites bancaires, qui sont déposés avec une décote par rapport à leur juste valeur.
