Remboursement d'impôt

Qu'est-ce qu'un remboursement d'impôt ?

Un remboursement d'impôt est un remboursement à un contribuable pour tout montant excédentaire payé au gouvernement fédéral ou à un gouvernement d'État. Alors que les contribuables ont tendance à considérer un remboursement comme une prime ou un coup de chance, il représente souvent ce qui est essentiellement un prêt sans intérêt que le contribuable a consenti au gouvernement. Il est souvent possible d'éviter de trop payer vos impôts afin de garder plus d'argent dans votre poche à chaque chèque de paie et d'éviter un remboursement lorsque vous produisez votre déclaration de revenus.

Comprendre les remboursements d'impôts

Il peut être intéressant d'obtenir un important remboursement d'impôt. Pourtant, les contribuables ont généralement intérêt à ne pas trop payer leurs impôts, car cet argent pourrait être mieux utilisé. Par exemple, vous pouvez ajuster votre retenue à la source (ou vos impôts trimestriels estimés, si vous êtes travailleur indépendant) et investir cet argent « supplémentaire » dans votre compte de retraite individuel (IRA), 401 (k), ou même une épargne générant des intérêts. Compte. De cette façon, l'argent travaille pour vous plutôt que pour le gouvernement fédéral.

Pour éviter de surpayer, vous devez remplir correctement votre W-4 et le mettre à jour si vous vivez un changement important dans votre vie, comme un mariage, un divorce, une adoption, un nouvel emploi ou un nouveau travail indépendant, ou la naissance d'un enfant.

Voici quelques raisons pour lesquelles un contribuable pourrait obtenir un remboursement :

• Le contribuable a commis une erreur en remplissant le formulaire W-4 de l' Internal Revenue Service (IRS),. utilisé pour estimer le montant exact de la retenue sur le salaire de l'employé.

• Le contribuable remplit intentionnellement son W-4 pour bénéficier d'une retenue à la source plus élevée et d'un remboursement d'impôt plus important au moment des impôts.

• Le contribuable a oublié de mettre à jour son W-4 pour refléter un changement de circonstances, comme la naissance d'un enfant et donc un crédit d'impôt pour enfant supplémentaire.

• Un pigiste ou un travailleur indépendant qui dépose des impôts trimestriels estimés peut surpayer pour éviter une facture d'impôt surprise ou des pénalités pour paiement insuffisant au moment des impôts.

• Le contribuable est admissible à des crédits d'impôt remboursables,. qui peuvent réduire le montant des impôts dus en dessous de 0 $, même si aucun impôt n'était autrement dû. Si le crédit est supérieur à votre facture d'impôt, vous recevrez un remboursement pour la différence.

Crédits d'impôt remboursables

La plupart des crédits d'impôt ne sont pas remboursables,. ce qui signifie que le crédit d'impôt ne peut que réduire la responsabilité d'un contribuable à 0 $. Tout montant restant d'un crédit d'impôt non remboursable est automatiquement perdu par le contribuable. Pour cette raison, ce type de crédit d'impôt est parfois qualifié de crédit d'impôt « inutile ».

En revanche, un crédit d'impôt remboursable est intégralement remboursé, ce qui signifie qu'un contribuable a droit au montant total du crédit, quel que soit son revenu ou son impôt à payer. Si le crédit d'impôt réduit l'impôt à payer en dessous de 0 $, le contribuable obtient un remboursement. Les crédits d'impôt remboursables comprennent :

Crédit d'impôt pour enfant (CTC)

Pour l'année d'imposition 2020, le crédit d'impôt pour enfants (CTC) était d'un maximum de 2 000 $, avec un maximum de 1 400 $ remboursable. Pour l'année d'imposition 2021, la CTC passe à 3 000 $ pour les enfants de 6 à 17 ans et à 3 600 $ pour les enfants de moins de 6 ans dans le cadre de l'American Rescue Plan. Le crédit est maintenant entièrement remboursable plutôt que partiellement remboursable, et il n'y a pas de limite de revenu pour le crédit.

Crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC)

Le crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC) offre aux travailleurs et aux familles à revenu faible et moyen un allégement fiscal. Le crédit varie de 1 502 $ à 6 728 $ pour 2021 et de 560 $ à 6 935 $ pour 2022. Le montant du crédit qu'un contribuable reçoit dépend de son revenu, de son statut de déclaration et du nombre d'enfants qu'il a.

Crédit d'impôt d'opportunité américain (AOTC)

L' American Opportunity Tax Credit (AOTC) est un crédit d'impôt partiellement remboursable mis à la disposition des contribuables pour compenser les dépenses d'études supérieures qualifiées (QHEE). Si un contribuable réduit son impôt à payer à 0 $ avant d'utiliser la totalité de la déduction fiscale de 2 500 $, le reste peut être considéré comme un crédit remboursable jusqu'au moindre de 40 % du crédit restant ou de 1 000 $.

Crédit d'impôt sur les primes (CIP)

Les ménages à revenu faible et modéré peuvent bénéficier du crédit d'impôt sur les primes (PTC), qui réduit les primes mensuelles des plans de santé proposés par le biais des échanges de prestations de santé fédéraux et étatiques. Les contribuables peuvent utiliser la totalité, une partie ou aucune de leurs PTC à l'avance (c'est-à-dire à l'avance). Si les contribuables utilisent moins de CIP que ce à quoi ils ont droit, ils obtiendront la différence sous forme de crédit remboursable au moment des impôts.

Comment fonctionne un remboursement d'impôt

Les remboursements d'impôt sont généralement émis sous forme de chèques papier envoyés par la poste ou de dépôts directs sur le compte bancaire du contribuable. Alternativement, les contribuables peuvent utiliser le remboursement pour acheter des obligations d'épargne américaines de série I. Le moyen le plus rapide d'obtenir un remboursement est de produire votre déclaration de revenus par voie électronique et de choisir le dépôt direct.

La plupart des remboursements sont émis quelques semaines après que le contribuable a produit sa déclaration de revenus. Cependant, il peut y avoir des cas où un remboursement prend plus de temps.

Par exemple, les contribuables qui demandent l'EITC ne recevront pas leurs remboursements avant mars (la loi oblige l'IRS à conserver ces remboursements jusqu'en mars en raison d'années de dépôts frauduleux pour le crédit).

Les remboursements sont toujours agréables, mais il serait préférable d'éviter de surpayer dans un premier temps en remplissant correctement votre W-4 ou en calculant précisément vos impôts estimés. Plus votre remboursement se rapproche de zéro, plus vous aurez d'argent tout au long de l'année précédente.

Bien sûr, tout le monde n'est pas d'accord. Certaines personnes considèrent les remboursements d'impôt comme un plan d'épargne alternatif et attendent avec impatience le remboursement forfaitaire.

Points forts

• Si vous obtenez un remboursement d'impôt, vous avez probablement payé en trop vos impôts au cours de l' année d'imposition précédente.

• Les employés peuvent éviter de payer trop cher en remplissant avec précision leurs formulaires W-4 et en s'assurant que les informations sont à jour.

• Vous pouvez également recevoir un remboursement si vous avez droit à un crédit d'impôt remboursable, tel que le crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC), le crédit d'impôt sur les primes (PTC) ou le crédit d'impôt pour enfant (CTC).

• Les contribuables indépendants peuvent éviter de surpayer en estimant leurs impôts trimestriels avec plus de précision.

FAQ

Comment vérifier le statut de mon remboursement d'impôt ?

Vous pouvez utiliser l'IRS Where's My Refund? outil pour vérifier l'état de votre dernière déclaration de revenus produite au cours des deux dernières années d'imposition. Vous pouvez commencer à vérifier Où est mon remboursement ? 24 heures après que l'IRS a reçu votre déclaration de revenus déposée par voie électronique ou quatre semaines après que vous avez envoyé une déclaration de revenus sur papier.

Pourquoi les gens obtiennent-ils des remboursements d'impôt ?

Vous obtiendrez un remboursement si vous avez trop payé vos impôts l'année précédente. Cela peut se produire si votre employeur retient trop de vos chèques de paie (sur la base des informations que vous avez fournies sur votre W-4). Si vous êtes travailleur indépendant, vous pouvez obtenir un remboursement si vous avez payé en trop vos impôts trimestriels estimés. Les crédits d'impôt remboursables, tels que l'EITC, peuvent également donner lieu à des remboursements.

Quand puis-je attendre mon remboursement d'impôt ?

L'Internal Revenue Service (IRS) affirme qu'il émet "la plupart des remboursements en moins de 21 jours calendaires". Cependant, il indique également qu'en raison de la COVID-19, le traitement des déclarations par la poste prend plus de temps que d'habitude et plus de 21 jours pour émettre des remboursements pour certaines déclarations de revenus par la poste et par voie électronique qui nécessitent un examen. Si vous demandez le crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC) ou le crédit d'impôt supplémentaire pour enfant (CTC), votre remboursement arrivera au plus tôt début mars.