Beneficiario

Ogni volta che apri un conto finanziario, ti viene quasi sempre chiesto di nominare un beneficiario. Il significato di questa selezione è quello di autorizzare qualcuno ai benefici del conto, tipicamente, alla morte del titolare del conto. Se hai acquistato un'assicurazione sulla vita, ad esempio, indichi un beneficiario che riceve i benefici della polizza al momento del passaggio.

Definizione del beneficiario

Poiché stai aprendo quasi ogni tipo di conto finanziario - un conto bancario, un'assicurazione sulla vita, un conto di intermediazione, conti pensionistici come 401 (k) e IRA, tra gli altri - l'istituto ti chiederà di nominare un beneficiario. Stabilirai anche i beneficiari quando crei un testamento o altri contratti legali che richiedono di specificare qualcuno che ne tragga vantaggio in tua vece.

Nel caso di alcuni trust, il beneficiario potrebbe essere anche tu e il tuo coniuge mentre siete in vita.

Il beneficiario è in genere una persona, ma potrebbe essere un numero qualsiasi di individui così come altre entità:

Un fiduciario di tua fiducia
La tua proprietà
Un ente di beneficenza o altra organizzazione simile
Una sola persona
Due o più persone

In qualità di proprietario del bene, puoi generalmente indirizzarlo alla persona o al gruppo che desideri e potresti essere in grado di stabilire condizioni sul denaro. Ad esempio, potresti essere in grado di specificare che un bambino non riceverà una sovvenzione in denaro da un trust fino al raggiungimento di un'età prestabilita. L'aggiunta di condizioni all'account non è spesso il caso dei conti finanziari, ma può essere un'opzione per i trust.

È tipico nominare un coniuge come beneficiario, ma molti conti finanziari consentono di nominare chiunque. E una volontà o un trust possono fornire totale libertà per dirigere le tue risorse. Ti consigliamo di fornire un'identificazione chiara per i beneficiari, spesso inclusi indirizzi e numeri di previdenza sociale.

Perché è importante scegliere un beneficiario

Mentre aprono un conto, molte persone dimenticano di scegliere un beneficiario, in parte perché non è assolutamente necessario quando si aprono molti conti finanziari. Altri semplicemente non vogliono affrontare il pensiero della propria mortalità e potrebbero evitare di fare le elezioni. Ma impostare i tuoi beneficiari è estremamente importante per i seguenti motivi:

Le tue risorse sono dirette come desideri. Assegnare un nome a un beneficiario garantisce che le tue risorse vadano alle persone a cui desideri averle. Se non si nomina un beneficiario, un tribunale potrebbe finire per dirigere i beni dove lo ritiene opportuno.
Eviti il conflitto. Che sia in tribunale, che può essere costoso, o tra parenti che litigano per un pezzo della tua proprietà, il conflitto può essere ridotto nominando un beneficiario. In questo modo generalmente si crea un metodo legalmente applicabile per trasferire le tue risorse a quelle che intendi possederle.
Puoi ridurre le interferenze legali. Nominare un beneficiario può anche aiutarti a evitare i ritardi associati al tribunale di successione, che potrebbe vincolare i beni per anni in casi particolarmente difficili.

Se non indichi un beneficiario, in seguito può causare gravi mal di testa, forse non per te ma per coloro che devono occuparsi di sistemare i tuoi affari. Nominare un beneficiario impedisce anche che questo piccolo compito si trasformi in una serie di altri spiacevoli problemi.

Tipi di beneficiari

In generale, ci sono due tipi di beneficiari: un beneficiario primario e un beneficiario contingente. Ecco la differenza:

Un beneficiario principale è il primo in fila per ricevere eventuali distribuzioni dai tuoi beni. In genere, puoi dividere il tuo patrimonio tra tutti i beneficiari primari che ritieni opportuno e ripartire il tuo patrimonio come preferisci, assegnando a ciascuno una certa percentuale del tuo account. Tutti i beneficiari primari sono in prima fila, anche se potresti aver assegnato loro percentuali diverse del tuo account.
Un beneficiario contingente riceve un beneficio se uno o più dei beneficiari primari non è in grado di riscuotere (forse per morte). Nel caso in cui un beneficiario principale non sia in grado di riscuotere, potresti scegliere di far andare i benefici ai figli del beneficiario o altrimenti ripartiti tra gli altri beneficiari primari rimanenti. Una volta che i beni sono stati distribuiti, gli eventuali beneficiari potenziali non hanno ulteriori pretese.

Non tutti i conti finanziari consentono di specificare un beneficiario potenziale. Tuttavia, in alcuni casi potresti anche avere una terza opzione, un beneficiario terziario, nel caso in cui i beneficiari primari o contingenti non siano in grado di riscuotere o non possano essere trovati.

Come scegliere il beneficiario

Mentre stai valutando come scegliere i tuoi beneficiari, vorrai considerare non solo chi potrebbe aver bisogno del denaro, ma anche se un determinato tipo di conto può avvantaggiare un determinato beneficiario più di un altro.

Ad esempio, un Roth IRA offre vantaggi speciali per la pianificazione successoria e la legge sulla pensione offre più opzioni a un coniuge che eredita un conto pensionistico rispetto ad altri beneficiari. Dando il conto giusto (o una parte di esso) alla persona giusta, potresti essere in grado di fornire loro un vantaggio extra (come tasse più basse) che vale più del semplice valore del conto.

Queste possono essere questioni complicate e un buon consulente finanziario può aiutarti ad affrontarle. Se hai un consulente che gestisce i tuoi affari finanziari, allora lui o lei può modificare le designazioni dei beneficiari sui tuoi conti, secondo i tuoi desideri. Se gestisci il conto (ad esempio, un conto di intermediazione online), di solito puoi regolare il beneficiario direttamente online.

Dopo aver selezionato i beneficiari, è importante rivedere regolarmente le designazioni. I principali eventi della vita (morte, divorzio, nascita) possono cambiare chi vuoi che sia il tuo beneficiario. E l'ultima cosa che vuoi è che i tuoi sudati beni vadano a qualcuno a cui non tieni più.

Dovrai anche fare attenzione che qualsiasi lingua nel tuo testamento non sia in conflitto con le designazioni dei beneficiari. Le designazioni del beneficiario hanno generalmente la precedenza sul tuo testamento.

In generale, puoi selezionare i beneficiari come meglio credi, anche se la legge limita la tua capacità di non nominare un coniuge su alcuni conti pensionistici.

Per i conti pensionistici disciplinati dall'Employee Retirement Income Security Act (ERISA), i coniugi devono essere informati se non sono nominati come beneficiario principale con almeno il 50 percento del valore del conto. Se il coniuge accetta di non essere un beneficiario primario o di ricevere meno della metà dell'acconto, deve essere firmata una rinuncia. I conti coperti da ERISA includono conti pensionistici sponsorizzati dall'azienda come piani 401(k), piani SEP, SIMPLE IRA e piani pensionistici, ma non altri piani comuni come un IRA o 403(b).

Minori come beneficiari

I minori, ovviamente, in genere dipendono dagli altri per il loro sostentamento finanziario e può essere prudente e confortante lasciare un figlio minore come beneficiario. Tuttavia, un minore di solito non può detenere proprietà, quindi dovrai creare una struttura che assicuri che il bambino riceva i beni.

Un modo è avere un tutore che tenga in custodia i beni del minore. Potresti anche essere in grado di utilizzare un trust con lo stesso effetto ma con un vantaggio aggiuntivo. Con un trust si può specificare che i beni siano ceduti ai beneficiari solo al raggiungimento di una certa età.

Soprattutto nel caso della pianificazione successoria, può essere utile coinvolgere un avvocato per strutturare eventuali atti legali in modo che raggiungano i tuoi obiettivi senza creare ulteriori complicazioni.

Linea di fondo

In genere è facile selezionare un beneficiario e la maggior parte delle istituzioni finanziarie ne richiede uno mentre apri il conto. Ci vogliono solo un minuto o due per fornire le informazioni e in seguito può far risparmiare un sacco di fatica ai tuoi eredi, quindi gli esperti consigliano di occuparsene immediatamente.

Mette in risalto

Un beneficiario è un individuo che riceve un vantaggio, che in genere è un vantaggio monetario.
Il titolare di una polizza di assicurazione sulla vita può cambiare il beneficiario in qualsiasi momento, sebbene ciò richieda generalmente il completamento delle pratiche burocratiche necessarie con la compagnia di assicurazione sulla vita.
Le distribuzioni in genere comportano conseguenze fiscali e talvolta varie clausole.
Se la distribuzione è sotto forma di un conto pensionistico, ci sono molti fattori da considerare, come la tempistica e gli importi di distribuzione, a seconda del tipo di conto.