Beneficiario

Che cos'è un beneficiario?

Un beneficiario è una parte in uno scambio di beni o servizi che riceve il pagamento. Il beneficiario viene pagato in contanti, assegno o altro mezzo di trasferimento da un pagatore. Il pagatore riceve in cambio beni o servizi. Il nome del beneficiario è incluso nella cambiale e di solito si riferisce a una persona fisica o un'entità come un'azienda, un trust o un custode.

Capire un beneficiario

In qualsiasi tipo di transazione, ci sarà una parte che fornisce i beni o servizi e la parte che riceve i beni o servizi. Per ricevere beni o servizi, un pagatore deve fornire uno scambio di valore, che nella maggior parte dei casi è denaro, al beneficiario.

In una situazione bancaria, il beneficiario deve avere un conto attivo in regola attraverso il quale i fondi possono essere trasmessi dal pagatore. Questo, ovviamente, se la transazione non viene eseguita in contanti.

Nel caso di cambiale,. attraverso la quale una parte si impegna a pagare all'altra una somma predeterminata, la parte che riceve il pagamento è denominata beneficiario. La parte che effettua il pagamento è detta pagante. Per i pagamenti di cedole da obbligazioni, la parte che riceve la cedola è il beneficiario e l' emittente dell'obbligazione è indicato come pagatore.

I beneficiari hanno la possibilità di accettare o rifiutare gli importi loro corrisposti, sulla base di un accordo o di un contratto.

di gestione degli investimenti hanno spesso conti beneficiari che ricevono pagamenti a beneficio del conto separato di un cliente. Ad esempio, nel contribuire a un conto pensionistico individuale (IRA), un cliente (ad es. John Smith) può emettere un assegno dal proprio conto corrente alla propria società di gestione degli investimenti, con il beneficiario che è il nome della società che riceve i fondi "Per il Beneficio di" (FBO) del cliente. Questo apparirà come "XYZ Management FBO John Smith". I fondi verranno infine depositati sul conto di John Smith come beneficiario, con XYZ Management come depositario.

I beneficiari possono anche essere più di una parte. Ciò accade in genere nei trasferimenti elettronici quando una persona preleva denaro dal conto del pagatore e lo divide in una varietà di allocazioni del beneficiario. A seconda dell'istituto bancario, questi tipi di transazioni possono avere requisiti di approvazione per numeri, percentuali e tipi di conti.

A volte, il beneficiario e il pagatore possono essere la stessa parte. Ciò può verificarsi quando una persona scrive assegni, effettua prelievi e depositi o trasferisce elettronicamente fondi da uno dei propri conti a un altro.

È buona norma garantire che pagatore e beneficiario siano d'accordo sull'importo da trasferire tra le parti per evitare controversie.

Considerazioni speciali

della previdenza sociale e del reddito di previdenza complementare (SSI) sono spesso pagabili a un "beneficiario rappresentativo" piuttosto che al beneficiario finale (la persona avente diritto a ricevere i benefici). La Social Security Administration (SSA) può designare un beneficiario rappresentativo se ritiene che il beneficiario non possa gestire i fondi da solo.

La SSA delinea un intero processo su come diventare un beneficiario rappresentativo, quali sono i doveri e come il processo dovrebbe essere gestito e segnalato.

Un beneficiario rappresentativo ha diritti e poteri simili a quelli di un beneficiario convenzionale, ma un beneficiario rappresentativo deve gestire il denaro a beneficio del beneficiario effettivo. I fondi devono essere spesi (o risparmiati) solo in modi che aiutino il beneficiario. In questo aspetto, il rappresentante funge da fiduciario per il beneficiario effettivo.

I beneficiari rappresentativi esistono per togliere l'onere della gestione del denaro dal piatto del beneficiario. Un effettivo beneficiario rappresentativo dovrebbe migliorare la vita del beneficiario. Se un beneficiario rappresentativo sta facendo qualcosa che va contro un beneficiario finale, l'amministrazione della previdenza sociale dovrebbe essere immediatamente informata.

Mette in risalto

• Il beneficiario fornisce beni e servizi al pagatore che li ottiene attraverso lo scambio di valore (il più delle volte denaro).

• Un beneficiario è una parte in uno scambio di beni e servizi che riceve il pagamento.

• L'amministrazione della previdenza sociale può designare un beneficiario rappresentativo se ritiene che il beneficiario non sia affidabile o non sia in grado di gestire i propri fondi.

• I beneficiari possono anche essere più di una parte in una transazione e talvolta sono la stessa parte.