Valore Patrimoniale Netto – NAV

NAV sta per Net Asset Value e si riferisce al prezzo per azione di un fondo comune, che viene calcolato alla fine di ogni giorno di negoziazione sulla base dei prezzi di chiusura dei titoli all'interno del portafoglio del fondo comune. Per ottenere il NAV di un fondo comune, aggiungi i valori totali dei titoli di un fondo, sottrai eventuali passività e dividi per il numero di azioni del fondo comune in circolazione.

Mette in risalto

• Le azioni di un'impresa o di un fondo possono essere scambiate sul mercato a livelli che si discostano dal suo NAV.

• Per un fondo di investimento, il NAV viene calcolato alla fine di ogni giornata di negoziazione sulla base dei prezzi di mercato di chiusura dei titoli del portafoglio. Per le imprese, il NAV può essere interpretato come vicino al suo valore contabile.

• NAV, è comunemente usato come valore per azione calcolato per un fondo comune, ETF o fondo chiuso.

• Il valore patrimoniale netto, o NAV, è uguale al patrimonio totale di un fondo o di una società meno le sue passività.