SEC 양식 8-A12B

SEC 양식 8-A12B란 무엇입니까?

SEC Form 8-A12B라는 용어 는 기업 이 특정 종류의 증권을 발행하고자 할 때 필요한 증권 거래 위원회 (SEC) 제출 을 나타냅니다. 여기에는 미래에 이러한 종류의 증권 을 구매할 수 있는 권리가 포함됩니다. SEC 양식 8-A12B는 국가 거래소 양식에 증권 등재 등록으로도 알려져 있습니다. 1934년 증권 거래법 섹션 12(b)에 따라 필요합니다.

SEC 양식 8-A12B 작동 방식

1934년 증권 거래법은 유통 시장 에서 거래되는 증권을 감독하고 관리하기 위해 제정되었습니다 . 증권거래위원회의 설립으로 이어진 이 법은 공기업 과 관련된 일련의 규칙으로 나뉩니다. 거래소에 증권을 상장하는 회사는 이 규칙을 준수하고 증권 등록, 위임장 진술서,. 공개 등과 관련된 양식을 제출해야 합니다.

이러한 양식 중 하나는 SEC 양식 8-A입니다. 위에서 언급한 바와 같이 이 양식은 National Exchange Form에 대한 증권 상장 등록으로도 알려져 있습니다. 법의 섹션 12(b) 또는 (g)에 따라 제출해야 합니다. 작성이 완료되면 이 양식을 양식 8-A12B 또는 8-A12G라고 합니다. 섹션 12(b)에는 등록 및 보고 요건이 요약되어 있습니다.

이 양식은 우선주 권리 및 기타 유형의 하이브리드 고정 수입 증권을 포함하여 특정 증권을 구매하려는 투자자에게 매우 유용합니다. 이러한 증권의 대부분은 금융 매체에 거의 보고되지 않기 때문에 최종 SEC 등록 명세서에서 가장 확실한 정보를 얻을 수 있습니다.

기업 은 다음 정보를 포함해야 합니다.

• 발행인의 이름

• 발급자의 전체 우편 주소

• 보안의 이름

• 유가증권이 상장된 거래소

관련 양식에는 SEC 양식 8-A12B/A, 8-A12G 및 8-A12G/A가 있습니다.

SEC의 EDGAR(Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval) 시스템에서 SEC Form 8-A12B를 포함하여 공개 회사에서 제출한 모든 양식을 검색할 수 있습니다.

특별 고려 사항

양식 8-A는 발행자의 증권 종류를 효과적으로 등록하는 요약된 등록 명세서입니다. 이는 의결권, 배당금 지급 권리, 발행인의 정관 및 내규에 명시된 모든 반인수 조항 과 같은 발행인의 증권에 관한 일반 정보의 공개를 의무화합니다.

공시 모델에는 재무제표 가 포함되어야 합니다. 이러한 진술은 정기적으로 공개 회사를 감사하는 비영리 조직인 PCAOB( Public Company Accounting Oversight Board ) 에서 설정한 표준에 따라 등록된 회계 회사에서 감사합니다.

공개 (IPO) 또는 직접공모 (DPO)를 포함하는 증권신고서 의 효력이 발생한 후 , 증권 발행인은 발행인이 상장할 수 있도록 하는 교환법에 따라 증권 종류를 포함하는 증권신고서를 제출할 수 있습니다. 국가 증권 거래소에서 최초 또는 직접 공모에 등록된 증권.

SEC 양식 8-A12B 대 SEC 양식 10

최초 또는 직접 공모를 포함하기 위해 등록 명세서를 제출하지 않는 발행자는 SEC Form 10 의 Exchange Act에 따라 등록 명세서를 제출해야 합니다. 이 제출에는 양식 8-A에서 요구하는 것보다 더 포괄적인 재무제표 및 기타 광범위한 공개 조치가 필요합니다.

Form 8-A는 거의 사용되지 않고 발행자가 Exchange Act의 섹션 13 또는 15(d)에 따라 보고서를 제출해야 하는 Form 10을 선택하는 것보다 발행자가 훨씬 더 자주 사용합니다. Form 10에 비해 훨씬 간단하고 공개 요건 이 훨씬 덜 엄격 하기 때문입니다.

하이라이트

• 양식에는 유가 증권의 발행자, 유가 증권 자체에 대한 세부 사항이 포함됩니다.

• 우선주나 기타 유가증권을 매수하고자 하는 투자자에게 유용합니다.

• SEC Form 8-A12B는 공기업이 증권거래위원회에 제출하는 양식입니다.

• 이러한 회사는 특정 유형의 증권을 발행할 때 이 양식을 제출합니다.