SEC 양식 10

SEC 양식 10이란 무엇입니까?

SEC 양식 10은 증권 등록을 위한 일반 양식으로도 알려진 증권 거래 위원회 (SEC)에 제출하는 서류입니다. 미국 거래소에서 잠재적인 거래를 위해 증권 클래스를 등록하는 데 사용됩니다. 총 자산이 천만 달러 이상이고 주주가 750명 이상인 회사는 SEC에 양식 10을 제출해야 합니다.

이 기준에 해당하는 모든 회사는 자발적으로 양식 10을 제출할 수 있습니다. Form 10 등록 명세서는 제출 후 60일이 지나면 자동으로 효력이 발생합니다.

SEC 양식 10 이해하기

SEC Form 10의 제출은 거래를 위한 증권을 등록하는 데 필요하지만 그 자체로 불충분한 단계입니다. FINRA( Financial Industry Regulatory Authority )는 증권 거래를 승인해야 합니다. 등록 명세서가 발효되면 다른 보고 요구 사항이 트리거됩니다. 발행자는 후속적으로 연간 보고서( 10-K ), 분기별 보고서( 10-Q ), 현재 보고서( 8-K ) 및 연간 대리 보고서 를 제출해야 합니다.

는 1934년 증권 거래법(Securities Exchange Act of 1934 ) 섹션 13 및 16의 실소유자 보고 요건을 준수해야 합니다 .

SEC 양식 10의 요소

증권 등록을 위한 일반 양식에는 제공해야 하는 다음 항목이 포함됩니다.

• 사업

• 위험 요소

• 금융 정보

• 속성

• 특정 실소유자 및 경영진의 담보 소유권

• 이사 및 집행임원

• 임원 보상

• 특정 관계 및 관련 거래, 이사 독립성

• 법적 절차

• 등록자의 보통주 및 관련 주주 사항의 시장 가격 및 배당금

• 최근 미등록증권 매매

• 등록자의 등록대상 증권에 대한 설명

• 이사 및 임원의 배상

• 재무제표 및 보충자료

• 회계 및 재무 공시에 관한 회계사와의 변경 및 이견

• 재무제표 및 첨부서류

기타 고려 사항

양식 10에 대한 지침에는 재무 제표, 증거 자료 및 그 일부로 제출된 기타 모든 서류와 문서를 포함하여 등록 명세서의 완전한 사본 3부와 증거 자료를 포함할 필요가 없는 추가 사본 5부를 SEC에 제출해야 한다고 명시되어 있습니다.

재무제표, 증거서류 및 그 일부로 제출된 기타 모든 서류와 문서를 포함하여 등록 명세서의 전체 사본을 최소한 한 부씩 모든 종류의 증권이 등록될 각 거래소에 제출해야 합니다. SEC에 제출된 등록 명세서의 완전한 사본 한 부와 각 거래소에 제출된 사본 한 부에는 수동으로 서명해야 합니다. 수동으로 서명하지 않은 사본에는 타자 또는 인쇄된 서명이 있어야 합니다.

외국 자회사와 관련하여 양식 10의 항목 또는 기타 요구 사항에서 요구하는 정보는 요구되는 공개가 등록자에게 해가 되는 범위에서 생략될 수 있습니다. 다만, 이 지침에 따라 재무제표가 별도로 필요한 경우에는 생략할 수 없다. 이 지침에 따라 정보가 누락된 경우 해당 정보가 누락되었다는 진술을 하고 관련 자회사의 이름을 SEC에 별도로 제공해야 합니다. SEC는 재량에 따라 필요한 공개가 해로울 것이라는 정당성을 요구할 수 있습니다.

하이라이트

• 이 양식은 1934년 증권 거래법(Securities Exchange Act of 1934)의 섹션 12(b) 또는 (g)에 따라 필요한 요건이지만 그 자체로는 등록하기에 충분하지 않습니다.

• 양식 10은 투자자가 투자 결정을 내릴 수 있도록 모든 관련 중요 정보의 공개를 제공하기 위한 것입니다.

• SEC 양식 10 또는 증권 등록을 위한 일반 양식은 증권을 판매하거나 발행하려는 법인에 필요한 규제 서류입니다.

• 자산이 1000만 달러 이상이고 주주가 750명 이상인 회사에만 요구되며 이 기준을 충족하지 않으면 자발적입니다.

자주하는 질문

SEC 양식 10-12B란 무엇입니까?

회사가 분사를 통해 증권을 발행할 때 SEC 양식 10-12B 를 제출해야 합니다. 분사 는 모회사가 사업의 일부를 자체 주식으로 완성되는 새로운 독립 회사로 분할하는 것입니다 .

회사의 SEC 양식 10은 어디에서 찾을 수 있습니까?

양식 10(10-K 및 10-Q와 같은 다양한 확장 포함)은 SEC의 EDGAR 도구를 사용하여 온라인에서 무료로 찾을 수 있습니다.

SEC 양식 10이 필요한 이유는 무엇입니까?

양식 10은 1934년 증권 거래법 섹션 12(b) 또는 (g) 및/또는 섹션 13 또는 16에 따라 필요합니다. 재무 상황을 공개하기 위해 대중과 투자자에게 사실 정보를 제공하기 위한 것입니다. 상장 기업의.