एसईसी फॉर्म 8-ए12बी

एसईसी फॉर्म 8-ए12बी क्या है?

एसईसी फॉर्म 8-ए 12 बी शब्द एक सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (एसईसी) फाइलिंग को संदर्भित करता है, जब एक निगम प्रतिभूतियों के कुछ वर्गों को जारी करना चाहता है। इसमें भविष्य की तारीख में इस प्रकार की प्रतिभूतियों को खरीदने का अधिकार शामिल है । SEC फॉर्म 8-A12B को नेशनल एक्सचेंज फॉर्म पर सिक्योरिटी की लिस्टिंग के लिए पंजीकरण के रूप में भी जाना जाता है। यह 1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की धारा 12 (बी) के अनुसार आवश्यक है।

एसईसी फॉर्म 8-ए12बी कैसे काम करता है

1934 का सिक्योरिटीज एक्सचेंज एक्ट सेकेंडरी मार्केट में एक्सचेंज की जाने वाली सिक्योरिटीज की देखरेख और संचालन के लिए बनाया गया था । अधिनियम, जिसके कारण प्रतिभूति और विनिमय आयोग का गठन हुआ, को सार्वजनिक कंपनियों से संबंधित नियमों की एक श्रृंखला में विभाजित किया गया है । एक्सचेंज पर प्रतिभूतियों को सूचीबद्ध करने वाली कंपनियों को इन नियमों का पालन करना चाहिए और प्रतिभूतियों के पंजीकरण, प्रॉक्सी स्टेटमेंट,. प्रकटीकरण, आदि से संबंधित फॉर्म जमा करना चाहिए।

इनमें से एक फॉर्म एसईसी फॉर्म 8-ए है। जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, इस फॉर्म को नेशनल एक्सचेंज फॉर्म पर एक सुरक्षा की लिस्टिंग के लिए पंजीकरण के रूप में भी जाना जाता है। इसे अधिनियम की धारा 12 (बी) या (जी) के अनुसार दायर किया जाना चाहिए। एक बार पूरा हो जाने पर, फॉर्म को फॉर्म 8-ए12बी या 8-ए12जी के रूप में संदर्भित किया जाता है। धारा 12 (बी) पंजीकरण और रिपोर्टिंग आवश्यकताओं की रूपरेखा तैयार करती है।

यह फॉर्म उन निवेशकों के लिए बेहद उपयोगी है जो कुछ प्रतिभूतियों को खरीदना चाहते हैं, जिनमें पसंदीदा स्टॉक अधिकार और अन्य प्रकार की हाइब्रिड निश्चित आय प्रतिभूतियां शामिल हैं। चूंकि इनमें से कई प्रतिभूतियों को वित्तीय मीडिया में शायद ही कभी रिपोर्ट किया जाता है, निश्चित जानकारी के लिए सबसे अच्छा स्रोत अक्सर उनके प्रारंभिक एसईसी पंजीकरण विवरण में पाया जा सकता है।

निगमों में निम्नलिखित जानकारी शामिल होनी चाहिए:

• जारीकर्ता का नाम

• जारीकर्ता का पूरा डाक पता

• सुरक्षा का नाम

• एक्सचेंज जहां सुरक्षा सूचीबद्ध है

संबंधित प्रपत्रों में SEC प्रपत्र 8-A12B/A, 8-A12G, और 8-A12G/A शामिल हैं।

आप SEC के इलेक्ट्रॉनिक डेटा एकत्रण, विश्लेषण और पुनर्प्राप्ति (EDGAR) सिस्टम पर SEC फॉर्म 8-A12B सहित सार्वजनिक कंपनियों द्वारा दायर किए गए किसी भी फॉर्म की खोज कर सकते हैं।

विशेष ध्यान

फॉर्म 8-ए एक संघनित पंजीकरण विवरण है जो जारीकर्ता की प्रतिभूतियों के वर्ग को प्रभावी ढंग से पंजीकृत करता है। यह जारीकर्ता की प्रतिभूतियों के आसपास की सामान्य जानकारी के प्रकटीकरण को अनिवार्य करता है, जैसे कि मतदान अधिकार, लाभांश भुगतान अधिकार, साथ ही साथ जारीकर्ता के निगमन और उपनियमों में उल्लिखित कोई भी एंटी-टेकओवर प्रावधान ।

प्रकटीकरण मॉडल में वित्तीय विवरण शामिल होने चाहिए । पब्लिक कंपनी अकाउंटिंग ओवरसाइट बोर्ड (पीसीएओबी) द्वारा निर्धारित मानकों के अनुसार, एक पंजीकृत लेखा फर्म द्वारा इन बयानों का ऑडिट किया जाता है , जो एक गैर-लाभकारी संगठन है जो नियमित रूप से सार्वजनिक कंपनियों का ऑडिट करता है।

एक पंजीकरण विवरण की प्रभावशीलता के बाद, जिसमें एक प्रारंभिक सार्वजनिक पेशकश (आईपीओ) या एक प्रत्यक्ष सार्वजनिक पेशकश (डीपीओ) शामिल है, प्रतिभूतियों के जारीकर्ता एक्सचेंज अधिनियम के तहत प्रतिभूतियों के एक वर्ग को कवर करते हुए एक पंजीकरण विवरण दर्ज कर सकते हैं, जो जारीकर्ताओं की सूची देता है। राष्ट्रीय प्रतिभूति विनिमय पर आरंभिक या प्रत्यक्ष सार्वजनिक पेशकश में उनकी पंजीकृत प्रतिभूतियाँ।

एसईसी फॉर्म 8-ए12बी बनाम एसईसी फॉर्म 10

एसईसी फॉर्म 10 पर एक्सचेंज अधिनियम के तहत पंजीकरण विवरण जमा करना होगा । इस फाइलिंग के लिए फॉर्म 8-ए द्वारा अनिवार्य की तुलना में अधिक व्यापक वित्तीय विवरण और अन्य व्यापक प्रकटीकरण उपायों की आवश्यकता होती है।

फॉर्म 8-ए का उपयोग जारीकर्ताओं द्वारा फॉर्म 10 का विकल्प चुनने वालों की तुलना में काफी अधिक आवृत्ति के साथ किया जाता है, जिसका उपयोग शायद ही कभी किया जाता है, और जिसके लिए जारीकर्ता को एक्सचेंज अधिनियम की धारा 13 या 15 (डी) के तहत रिपोर्ट दर्ज करने की आवश्यकता होती है। ऐसा इसलिए है क्योंकि यह बहुत आसान है और इसके फॉर्म 10 समकक्ष की तुलना में काफी कम कठोर प्रकटीकरण आवश्यकताएं हैं।

हाइलाइट्स

• प्रपत्र में सुरक्षा जारीकर्ता, स्वयं सुरक्षा के बारे में विवरण शामिल हैं।

• यह उन निवेशकों के लिए उपयोगी है जो पसंदीदा स्टॉक अधिकार या अन्य प्रतिभूतियां खरीदना चाहते हैं।

• SEC फॉर्म 8-A12B सार्वजनिक कंपनियों द्वारा प्रतिभूति और विनिमय आयोग के साथ दायर किया गया एक फॉर्म है।

• ये कंपनियां इस फॉर्म को तब फाइल करती हैं जब वे कुछ खास तरह की सिक्योरिटीज जारी करती हैं।