Borang SEC 424B1

Apakah Borang SEC 424B1?

Borang SEC 424B1 ialah borang yang mesti difailkan oleh syarikat untuk memberikan maklumat tambahan yang tidak disertakan dalam pemfailan prospektus awalnya semasa pendaftaran. Syarikat dikehendaki memfailkan prospektus Borang 424B1 mengikut Peraturan SEC 424(b)(1) mengikut Akta Bursa Sekuriti 1933.

Memahami Borang SEC 424B1

Prospektus ialah dokumen rasmi yang diperlukan oleh dan difailkan dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) yang memberikan butiran tentang tawaran pelaburan kepada orang ramai. Prospektus difailkan untuk tawaran baharu atau sekunder bagi saham dan bon yang dikeluarkan oleh firma Dokumen ini boleh membantu pelabur membuat keputusan pelaburan yang lebih termaklum kerana ia mengandungi pelbagai maklumat yang berkaitan tentang keselamatan pelaburan.

Borang SEC 424B1 difailkan menurut Peraturan SEC 424(b)(1) mengenai bilangan dan jenis prospektus yang mesti difailkan apabila syarikat mengeluarkan tawaran awam. Seperti yang ditetapkan dalam Peraturan 424(b), syarikat yang mengeluarkan tawaran awam mesti memfailkan sepuluh salinan prospektus yang berkaitan dengan SEC. Prospektus Borang 424B1 mengandungi maklumat berikut:

• Bilangan dan jenis saham yang ditawarkan oleh syarikat kepada orang ramai

• Sama ada sekuriti tersebut dijual oleh syarikat atau oleh pemegang saham

• Sama ada dan berapa banyak syarikat mendapat keuntungan daripada penjualan saham oleh pemegang saham

• Bagaimana syarikat merancang untuk menggunakan hasil daripada tawaran tersebut

• Simbol saham syarikat

• Harga sekuriti yang dilaporkan terakhir di pasaran terbuka

• Maklumat tentang faktor risiko yang terlibat dalam pembelian sekuriti yang ditawarkan

• Rancangan syarikat untuk mengagihkan sekuriti dalam penawaran

• Penerangan mengenai sekuriti yang dipersoalkan

Pertimbangan Lain

Akta Bursa Sekuriti 1933 telah diwujudkan untuk membantu pelabur membuat keputusan termaklum dengan menghendaki penerbit sekuriti melengkapkan dan memfailkan penyata pendaftaran (termasuk maklumat kewangan dan material) dengan SEC sebelum membuat sesuatu terbitan tersedia untuk dibeli oleh orang ramai. Selalunya pemfailan penyata pendaftaran yang diperlukan di bawah akta 1933 juga merupakan penyata berdaftar di bawah Akta Syarikat Pelaburan 1940.

Borang 424B1 juga akan mengarahkan pelabur ke mana mereka boleh mendapatkan lebih banyak maklumat tentang syarikat dan kewangannya dan boleh menggabungkan dengan merujuk pemfailan lain yang dibuat oleh syarikat, termasuk pindaan kepada Borang 424B1 yang dibuat selepas tarikh dikeluarkan dan sebelum tarikh penamatan tawaran yang diterangkan di dalamnya.

Borang 424B1 termasuk Laporan Tahunan terkini syarikat mengenai Borang 10-K dan penyata pendaftaran untuk tawaran yang dipersoalkan. Tambahan pula, Borang 424B1 akan memasukkan maklumat mengenai pakar yang menyediakan prospektus dan, mungkin, pemfailan lain yang berkaitan.

Sorotan

• Borang ini juga akan memasukkan maklumat kewangan terkini yang akan dipaparkan pada pemfailan laporan tahunan 10-K firma.

• Borang 424B1 menyediakan beberapa jenis maklumat, termasuk cara syarikat merancang untuk menggunakan hasil daripada tawaran tersebut.

• Borang SEC 424B1 ialah pemfailan yang memberikan maklumat tambahan kepada prospektus permulaan, menurut Peraturan SEC 424(b)(1) mengikut Akta Bursa Sekuriti 1933.