Formulário SEC 424B1
O que é o formulário SEC 424B1?
O Formulário SEC 424B1 é um formulário que uma empresa deve arquivar para fornecer informações adicionais que não foram incluídas em seu arquivamento de prospecto inicial no momento do registro. As empresas são obrigadas a apresentar o formulário de prospecto 424B1 de acordo com a Regra 424(b)(1) da SEC de acordo com o Securities Exchange Act de 1933.
Entendendo o Formulário SEC 424B1
Um prospecto é um documento formal exigido e arquivado na Securities and Exchange Commission (SEC) que fornece detalhes sobre uma oferta de investimento ao público. Um prospecto é arquivado para ofertas novas ou secundárias de ações e títulos emitidos por uma empresa. O documento pode ajudar os investidores a tomar decisões de investimento mais informadas, pois contém uma série de informações relevantes sobre o título de investimento.
O Formulário 424B1 da SEC é arquivado de acordo com a Regra 424(b)(1) da SEC referente ao número e tipo de prospectos que devem ser arquivados quando uma empresa emite uma oferta pública. Conforme ditado na Regra 424(b), uma empresa que emite uma oferta pública deve arquivar dez cópias dos prospectos relevantes junto à SEC. O prospecto do Formulário 424B1 inclui as seguintes informações:
O número e o tipo de ações que uma empresa está oferecendo ao público
Se esses títulos estão sendo vendidos pela empresa ou por acionistas
Se e quanto a empresa está lucrando com a venda de ações pelos acionistas
Como a empresa planeja usar os recursos da oferta
O símbolo de ações da empresa
O último preço informado dos títulos no mercado aberto
Informações sobre os fatores de risco envolvidos na compra dos títulos em oferta
O plano da empresa para distribuição dos valores mobiliários na oferta
Uma descrição dos títulos em questão
Outras considerações
O Securities Exchange Act de 1933 foi criado para ajudar os investidores a tomar decisões informadas, exigindo que os emissores de títulos preencham e arquivem declarações de registro (incluindo informações financeiras e materiais) na SEC antes de disponibilizar uma emissão para compra pelo público. Muitas vezes, os arquivamentos de declaração de registro exigidos pela lei de 1933 também são declarações registradas sob a Lei de Sociedades de Investimento de 1940.
O Formulário 424B1 também orientará os investidores sobre onde eles podem encontrar mais informações sobre a empresa e suas finanças e podem incorporar por referência outros registros feitos pela empresa, incluindo alterações ao Formulário 424B1 feitas após a data de sua liberação e antes da data de encerramento da oferta ali descrita.
O Formulário 424B1 inclui o Relatório Anual mais recente da empresa no Formulário 10-K e as declarações de registro para a oferta em questão. Além disso, o Formulário 424B1 incluirá informações sobre os especialistas que prepararam o prospecto e, talvez, outros registros relacionados.
Destaques
O Formulário também incluirá informações financeiras atualizadas que apareceriam no arquivamento do relatório anual 10-K de uma empresa.
O formulário 424B1 fornece vários tipos de informações, incluindo como a empresa planeja usar os recursos da oferta.
O Formulário 424B1 da SEC é um arquivamento que fornece informações adicionais a um prospecto inicial, de acordo com a Regra 424(b)(1) da SEC de acordo com o Securities Exchange Act de 1933.
