Indtjeningstillæg
Hvad er en indtjeningstillæg?
En indtjeningstillæg er en beregning af de tilgængelige nettomidler på en checkkonto, og kreditbeløbet kan bruges til at modregne alle eller en del af de månedlige servicegebyrer.
Det er med andre ord det basisbeløb, som en kunde skal have på sin anfordringskonto for at undgå at påløbe månedlige servicegebyrer.
Hvordan indtjeningstillæg fungerer
Satsen for indtjeningsgodtgørelsen eller indtjeningskreditsatsen (ECR) fastsættes efter bankens skøn. ECR svarer til en beregning af det afkast, som en banks kunder tjener på eventuelle midler, der opbevares i banken natten over. Men i stedet for at betale dette afkast tilbage til kunderne i form af rentebetaling, giver banken det til dem i form af en indtjeningskredit, som derefter anvendes til at kompensere for omkostningerne ved eventuelle gebyrer eller servicegebyrer, som banken generelt pålægger.
ECR'er og indtjeningstillæg giver banker mulighed for at reducere driftsomkostningerne og samtidig minimere gebyrbyrder for kunden. Det giver endvidere kunderne mulighed for at bevare adgangen til deres likvide aktiver gennem hele bankdagen. Indtjeningstillæg giver også bankerne mulighed for at opretholde et vist niveau af likviditet for at afbøde finansielle risici.
For at forstå, hvordan indtjeningsgodtgørelsen beregnes, lad os se på eksemplet med virksomhed F. Virksomhed F har en anfordringskonto hos Bank X. Bank X vil anvende sin ECR til at bestemme indtjeningsgodtgørelsen for denne konto. ECR vil tage højde for den sats, hvormed virksomhed F bruger bankens tjenester, og derefter beregne indtjeningsgodtgørelsen for denne konto dagligt. ECR er normalt baseret på en procentdel af 13-ugers skatkammerbevissatser.
Hvordan erhvervskunder bruger indtjeningstillæg
Fordi hver bank fastsætter sin egen indtjeningstillæg, kan størrelsen af den nævnte godtgørelse variere meget fra den ene bank til den næste. Den enkelte kunde skal beslutte, hvordan de bedst vil udnytte deres banks indtjeningstillæg. Konti med høje saldi har en tendens til at have højere indtjeningstillæg, hvilket kan oversættes til lavere bankservicegebyrer for kontohaveren.
Som følge heraf skal erhvervskunder beslutte, om de vil undgå bankgebyrer ved at holde store saldi på anfordringskonti eller maksimere driftseffektiviteten ved at bruge de kontanter, de har ved hånden, og betale bankgebyrer. Normalt forsøger erhvervskunder at finde en balance mellem at have de kontanter, de har brug for til driftsudgifter ved hånden, og minimere kontogebyrer via indtjeningsgodtgørelsen.
Højdepunkter
Det tilladte beløb vil variere fra bank til bank og tildeles en implicit rente, kendt som indtjeningskreditsatsen (ECR).
En indtjeningstillæg refererer til en minimumskontosaldo tilladt for en indskyder, under hvilken gebyrer vil blive opkrævet.
Fordi banker kan opkræve vedligeholdelsesgebyrer for mellemværender, der falder under indtjeningsgrænsen, skal indskyderne tage stilling til, om det kan betale sig at beholde større indskud i pengeinstitutterne.
