Koszt odsetek
Jaki jest koszt odsetek?
Koszt odsetek to skumulowana kwota odsetek, które pożyczkobiorca płaci od zobowiązania dłużnego przez cały okres spłaty pożyczki. Od długu spłacane są odsetki oprócz spłaty kapitału. Jednak wszelkie ujemne punkty lub rabaty,. które pożyczkodawca płaci pożyczkobiorcy, należy odjąć od kosztu odsetek, ponieważ w rzeczywistości stanowią one zwrot przyszłych odsetek. W konsumenckich kredytach hipotecznych kwota ta powinna obejmować wszelkie punkty zapłacone w celu obniżenia oprocentowania kredytu, ponieważ punkty są w rzeczywistości oprocentowanymi z góry odsetkami.
Zrozumienie kosztu odsetek
Koszt odsetek jest jedną z miar ekonomiki pożyczki lub wewnętrznej stopy zwrotu. Jednak inne środki — takie jak opłaty pożyczkodawcy i koszty początkowe, w tym koszty zamknięcia pożyczki, korzyści i konsekwencje podatkowe, redukcja kapitału i koszty alternatywne w postaci stóp reinwestycji — powinny również zostać uwzględnione w szczegółowej analizie wyborów dotyczących pożyczek.
Koszty odsetek wchodzą w grę w przypadku różnych zobowiązań finansowych konsumentów, w tym kredytów hipotecznych, kredytów studenckich i samochodowych oraz kart kredytowych. Koszt odsetek jest również ważnym czynnikiem w przypadku kredytów korporacyjnych, takich jak papiery komercyjne, odnawialne linie kredytowe i długoterminowe kredyty bankowe, obligacje i koszty leasingu, na które również w dużym stopniu wpływają koszty odsetek. Banki również ponoszą koszty odsetek, gdy kredytują odsetki deponentów na swoich rachunkach bankowych.
Uwagi specjalne
Koszt odsetek może być podawany jako roczna stopa oprocentowania (APR). Aby jednak dokładnie zrozumieć swoje zobowiązanie finansowe, ważne jest, aby zrozumieć, w jaki sposób pożyczkodawcy obliczają odsetki gromadzone od Twojej pożyczki. Odsetki mogą być naliczane codziennie, miesięcznie lub kwartalnie. Ponadto niektórzy pożyczkodawcy oferują pożyczki, w przypadku których koszt odsetek nie jest płatny za początkowy okres, ale zamiast tego jest dodawany do kwoty należnej pożyczkobiorcy.
Koszt odsetek może być ustalony na referencyjny papier wartościowy, taki jak 10-letnie obligacje skarbowe USA, na cały okres pożyczki lub zmienny (zwany również zmiennym). Koszt odsetek od długu ze stopami, które są okresowo dostosowywane, jest powiązany formułą z wzorcem stopy procentowej, takim jak London Interbank Offered Rate (LIBOR).
W przypadku zadłużenia o zmiennym oprocentowaniu pożyczkodawcy często zawierają postanowienia, które zapewniają pewną ochronę przed ekstremalnymi wahaniami kosztów odsetek poprzez oferowanie limitów stóp procentowych. Zwykle zawierają one również piętra, aby zapewnić pożyczkodawcy minimalną akceptowalną stopę procentową.
Koszt odsetek a podatki
Niektóre rodzaje kosztów odsetek są traktowane korzystnie dla celów podatkowych w kilku jurysdykcjach. Obejmują one spłatę odsetek od kredytu hipotecznego na mieszkanie i spłatę odsetek od kredytu studenckiego (oba podlegają ograniczeniom i wykluczeniom), a w przypadku przedsiębiorstw spłaty odsetek od długów, takich jak pożyczki i obligacje.
Przegląd najważniejszych wydarzeń
Koszt odsetek to kwota odsetek, jaką kredytobiorca płaci przez cały okres spłaty zadłużenia.
Koszty odsetek to tylko jeden czynnik w analizie pożyczki, inne rzeczy do rozważenia obejmują między innymi koszty alternatywne, korzyści podatkowe i koszty zamknięcia.
Punkty ujemne i rabaty należy odjąć od kosztów odsetek.
Niektóre rodzaje odsetek mogą wiązać się z korzyściami podatkowymi, takimi jak odsetki od kredytu hipotecznego i kredytu studenckiego.
