Kos Faedah

Apakah Kos Faedah?

Kos faedah ialah jumlah terkumpul faedah yang dibayar oleh peminjam ke atas obligasi hutang sepanjang hayat peminjaman. Faedah dibayar atas hutang sebagai tambahan kepada pembayaran balik prinsipal. Walau bagaimanapun, sebarang mata negatif atau rebat yang dibayar oleh pemberi pinjaman kepada peminjam hendaklah ditolak daripada kos faedah kerana ia adalah pembayaran balik faedah masa hadapan. Dalam pinjaman gadai janji pengguna, jumlah ini harus termasuk sebarang mata yang dibayar untuk mengurangkan kadar faedah ke atas pinjaman, kerana mata adalah berkuat kuasa faedah prabayar.

Memahami Kos Faedah

Kos faedah ialah satu ukuran ekonomi pinjaman atau kadar pulangan dalaman. Walau bagaimanapun, langkah lain—seperti yuran pemberi pinjaman dan kos pendahuluan termasuk kos penutupan pinjaman, faedah dan akibat cukai, pengurangan prinsipal dan kos peluang dalam bentuk kadar pelaburan semula—juga harus dimasukkan dalam analisis menyeluruh tentang pilihan pinjaman.

Kos faedah terlibat dalam pelbagai kewajipan kewangan pengguna termasuk gadai janji, pinjaman pelajar dan kereta serta kad kredit. Kos faedah juga merupakan pertimbangan penting untuk peminjaman korporat seperti kertas komersial, garis pusingan kredit dan pinjaman bank jangka panjang, bon, dan kos pajakan juga sangat dipengaruhi oleh kos faedah. Bank juga menanggung kos faedah apabila mereka mengkreditkan faedah pendeposit pada akaun bank mereka.

Pertimbangan Khas

Kos faedah boleh disebut sebagai kadar peratusan tahunan (APR). Tetapi untuk mempunyai pemahaman yang tepat tentang kewajipan kewangan anda, adalah penting untuk memahami bagaimana pemberi pinjaman mengira faedah yang terkumpul pada pinjaman anda. Faedah mungkin terakru pada asas harian atau bulanan atau suku tahunan. Selain itu, sesetengah pemberi pinjaman menawarkan pinjaman yang kos faedahnya tidak perlu dibayar untuk tempoh awal tetapi sebaliknya ditambah kepada jumlah tertunggak yang dihutang oleh peminjam.

Kos faedah boleh ditetapkan kepada sekuriti rujukan, seperti bon Perbendaharaan AS 10 tahun, sepanjang hayat pinjaman atau terapung (juga dipanggil pembolehubah). Kos faedah ke atas hutang dengan kadar yang diselaraskan secara berkala diikat oleh formula kepada penanda aras kadar faedah, seperti Kadar Tawaran Interban k London (LIBOR).

Untuk hutang dengan kadar faedah berubah-ubah, pemberi pinjaman selalunya menyertakan peruntukan yang menyediakan beberapa ukuran perlindungan daripada turun naik yang melampau dalam kos faedah dengan menawarkan had kadar faedah. Ini biasanya juga mengandungi lantai, untuk memastikan pemberi pinjaman kadar faedah minimum yang boleh diterima.

Kos Faedah lwn Cukai

Jenis kos faedah tertentu dilayan dengan baik untuk tujuan cukai di beberapa bidang kuasa. Ini termasuk pembayaran faedah ke atas hutang gadai janji rumah dan pembayaran faedah pinjaman pelajar (kedua-duanya tertakluk kepada pengehadan dan pengecualian), dan bagi syarikat, pembayaran faedah ke atas hutang seperti pinjaman dan bon.

Sorotan

• Kos faedah ialah jumlah faedah yang dibayar oleh peminjam sepanjang hayat hutang.

• Kos faedah hanyalah satu faktor dalam analisis pinjaman, perkara lain yang perlu dipertimbangkan termasuk kos peluang, faedah cukai dan kos penutupan, antara lain.

• Mata dan rebat negatif hendaklah ditolak daripada kos faedah.

• Jenis faedah tertentu boleh mendapat faedah cukai, seperti gadai janji dan faedah pinjaman pelajar.