تمويل المخاطر

تمويل المخاطر هو تحديد كيفية قيام المنظمة بالدفع مقابل أحداث الخسارة بأكثر الطرق فعالية وأقل تكلفة ممكنة. يشمل تمويل المخاطر تحديد المخاطر ، وتحديد كيفية تمويل المخاطر ، ومراقبة فعالية أسلوب التمويل المختار.

توزيع تمويل المخاطر

تم تصميم تمويل المخاطر لمساعدة الأعمال التجارية على مواءمة رغبتها في تحمل مخاطر جديدة للنمو ، مع قدرتها على الدفع مقابل تلك المخاطر. يجب على الشركات أن تزن التكاليف المحتملة لأعمالها وما إذا كان الإجراء سيساعد الشركة على تحقيق أهدافها. ستدرس الشركة أولوياتها لتحديد ما إذا كانت تتحمل المقدار المناسب من المخاطر لتحقيق أهدافها. ستدرس أيضًا ما إذا كانت تأخذ الأنواع الصحيحة من المخاطر وما إذا كانت تكاليف هذه المخاطر يتم حسابها ماليًا.

لدى الشركات مجموعة متنوعة من الخيارات عندما يتعلق الأمر بحماية نفسها من المخاطر. تتوفر بوالص التأمين التجارية والتأمين الأسير والتأمين الذاتي وأنظمة تحويل المخاطر البديلة الأخرى ، على الرغم من أن فعالية كل منها تعتمد على حجم المنظمة والوضع المالي للمنظمة والمخاطر التي تواجهها المنظمة والأهداف العامة للمنظمة. يسعى تمويل المخاطر إلى اختيار الخيار الأقل تكلفة ، ولكن يجب أيضًا أن يضمن أن لدى المنظمة الموارد المالية المتاحة لمواصلة أهدافها بعد وقوع حدث الخسارة.

تتضمن عملية تحديد تمويل المخاطر عادةً توقع الشركة للخسائر التي تتوقع أن تتعرض لها خلال فترة زمنية ثم تحديد صافي القيمة الحالية للتكاليف المرتبطة ببدائل تمويل المخاطر المختلفة المتاحة لها. من المحتمل أن يكون لكل خيار تكاليف مختلفة ، اعتمادًا على المخاطر التي تحتاج إلى تغطية ، ومؤشر تطوير الخسارة الأكثر قابلية للتطبيق على الشركة ، وتكلفة الاحتفاظ بالموظفين لمراقبة البرنامج وأي خبراء استشاريين أو قانونيين أو خارجيين مطلوبين.

تمويل المخاطر كمؤشر للصحة المالية

كيف تدير الشركة المواقف التي تتطلب تمويل المخاطر هو مؤشر جيد على القدرة التنافسية لتلك المنظمة وإمكانية النجاح على المدى الطويل. ذلك لأن تمويل المخاطر يعتمد على قدرة قادة الأعمال على تحديد ومراقبة المقاييس الرئيسية التي توفر نظرة ثاقبة على صحتها المالية. واحدة من أكثر هذه المقاييس الرئيسية قبولًا على نطاق واسع هي تكلفة المخاطر (COR) ، وهي مقياس كمي لمجموع النفقات المباشرة وغير المباشرة المخصصة للتخفيف من التعرض للمخاطر. في حين يتم تفسيرها عادةً لالتقاط تلك التكاليف الناشئة عن أنشطة التأمين فقط (أي الخسائر المحتجزة ، وتكاليف التحكم في المخاطر ، وأقساط التأمين ، ونفقات إدارة القسم) ، فإن COR الحقيقي يلتقط النفقات (الإنفاق على المخاطر) من نقل المخاطر الخارجية ، والخسائر المحتجزة / المؤمنة ذاتيًا ورسوم الاستشارات الخارجية وإدارة البرنامج الداخلية والتكاليف الإضافية وتكاليف الفرصة الضائعة.