Финансирование риска
Финансирование риска — это определение того, как организация будет платить за убытки наиболее эффективным и наименее затратным способом. Финансирование риска включает идентификацию рисков, определение способов финансирования риска и мониторинг эффективности выбранного метода финансирования.
Разбивка финансирования рисков
Финансирование рисков предназначено для того, чтобы помочь бизнесу согласовать свое желание брать на себя новые риски для роста с его способностью платить за эти риски. Компании должны взвесить потенциальные затраты на свои действия и понять, помогут ли эти действия бизнесу достичь своих целей. Бизнес изучит свои приоритеты, чтобы определить, берет ли он на себя соответствующий уровень риска для достижения своих целей. Он также проверит, принимает ли компания правильные типы рисков и учитываются ли затраты на эти риски с финансовой точки зрения.
У компаний есть множество вариантов, когда дело доходит до защиты от рисков. Доступны полисы коммерческого страхования, кэптивное страхование, самострахование и другие альтернативные схемы передачи риска, хотя эффективность каждой из них зависит от размера организации, финансового положения организации, рисков, с которыми сталкивается организация, и общих целей организации. Финансирование риска стремится выбрать вариант, который является наименее затратным, но оно также должно гарантировать, что у организации есть финансовые ресурсы, доступные для продолжения ее целей после того, как произойдет событие убытка.
Процесс определения финансирования риска обычно включает в себя прогнозирование убытков, которые они ожидают понести в течение определенного периода времени, а затем определение чистой приведенной стоимости затрат, связанных с различными доступными им альтернативами финансирования риска. Каждый вариант, вероятно, будет иметь разные затраты в зависимости от рисков, которые необходимо покрыть, индекса развития убытков, наиболее применимого к компании, затрат на содержание персонала для мониторинга программы и любых консультационных, юридических или внешних экспертов, которые необходимы.
Финансирование риска как показатель финансового благополучия
То, как компания справляется с ситуациями, требующими финансирования рисков, является хорошим показателем конкурентоспособности этой организации и ее потенциала для достижения долгосрочного успеха. Это связано с тем, что финансирование рисков зависит от способности руководителей бизнеса определять и отслеживать ключевые показатели, которые дают представление о его финансовом состоянии. Одним из наиболее широко распространенных из этих ключевых показателей является стоимость риска (COR), количественная мера общих прямых и косвенных расходов, направленных на снижение подверженности риску. Хотя обычно интерпретируется как отражение только тех расходов, связанных со страховой деятельностью (т.е. нераспределенные убытки, затраты на контроль рисков,. страховые взносы и административные расходы отдела), истинный COR охватывает расходы (затраты на риск) от передачи внешних рисков, нераспределенных/самозастрахованных убытков. , гонорары внешних консультантов, внутреннее администрирование программы, сопутствующие расходы и затраты на упущенные возможности.
