Financiamento de risco
O financiamento de risco é a determinação de como uma organização pagará por eventos de perda da maneira mais eficaz e menos onerosa possível. O financiamento de risco envolve a identificação de riscos, determinando como financiar o risco e monitorando a eficácia da técnica de financiamento escolhida.
Detalhamento do Financiamento de Risco
O financiamento de risco é projetado para ajudar uma empresa a alinhar seu desejo de assumir novos riscos para crescer, com sua capacidade de pagar por esses riscos. As empresas devem pesar os custos potenciais de suas ações e se a ação ajudará a empresa a atingir seus objetivos. A empresa examinará suas prioridades para determinar se está assumindo a quantidade apropriada de risco para atingir seus objetivos. Também examinará se está assumindo os tipos certos de riscos e se os custos desses riscos estão sendo contabilizados financeiramente.
As empresas têm uma variedade de opções quando se trata de se proteger do risco. Apólices de seguro comercial, seguro cativo, autosseguro e outros esquemas alternativos de transferência de risco estão disponíveis, embora a eficácia de cada um dependa do tamanho da organização, da situação financeira da organização, dos riscos que a organização enfrenta e dos objetivos gerais da organização. O financiamento de risco procura escolher a opção menos onerosa, mas também deve garantir que a organização tenha os recursos financeiros disponíveis para continuar seus objetivos após a ocorrência de um evento de perda.
O processo para determinar o financiamento de risco normalmente envolve uma empresa que prevê as perdas que espera sofrer ao longo de um período de tempo e, em seguida, determina o valor presente líquido dos custos associados às diferentes alternativas de financiamento de risco disponíveis. Cada opção provavelmente terá custos diferentes, dependendo dos riscos que precisam de cobertura, do índice de desenvolvimento de perdas mais aplicável à empresa, do custo de manutenção de uma equipe para monitorar o programa e de quaisquer consultores, jurídicos ou especialistas externos que são precisos.
Financiamento de risco como indicador de saúde financeira
A forma como uma empresa administra situações que exigem financiamento de risco é um bom indicador da competitividade dessa organização e do potencial de sucesso a longo prazo. Isso porque o financiamento de risco depende da aptidão dos líderes empresariais para identificar e monitorar as principais métricas que fornecem informações sobre sua saúde financeira. Uma das métricas-chave mais amplamente aceitas é o Custo do Risco (COR), uma medida quantitativa do total de gastos diretos e indiretos dedicados a mitigar as exposições ao risco. Embora normalmente interpretado para capturar apenas os custos decorrentes das atividades de seguro (ou seja, perdas retidas, custos de controle de risco,. prêmios de seguro e despesas de administração do departamento), o COR verdadeiro captura despesas (gastos de risco) da transferência de risco externa, perdas retidas/auto-seguradas , honorários de consultoria externa, administração interna do programa, custos colaterais e custos de oportunidades perdidas.
