Verwirkung

Was ist Verfall?

Verwirkung ist der entschädigungslose Verlust von Eigentum als Folge der Nichterfüllung vertraglicher Verpflichtungen oder als Strafe für rechtswidriges Verhalten. Verfall bezieht sich gemäß den Vertragsbedingungen auf die Forderung der säumigen Partei, das Eigentum an einem Vermögenswert oder Cashflows aus einem Vermögenswert als Ausgleich für die daraus resultierenden Verluste an die andere Partei abzugeben.

Wenn es gesetzlich vorgeschrieben ist, kann ein Verwirkungsverfahren als Strafe für illegale oder verbotene Aktivitäten entweder straf- oder zivilrechtlich sein. Der Prozess der Verwirkung beinhaltet häufig ein Gerichtsverfahren.

Verfall erklärt

Wenn eine Vertragspflicht nicht erfüllt oder verletzt wird, führt dies zum Verlust von Geld, Vermögenswerten oder anderen Wertgegenständen, die in einem Vertrag definiert sind, um die nachteilig betroffene Partei zu entschädigen. Beispielsweise ist der Verfall einer Anzahlung für den Nichtabschluss einer Kauftransaktion eine übliche Bestimmung in einem Immobilienkaufvertrag.

Bei der Investition muss ein Eigentümer möglicherweise auf die von ihm gehaltenen Anteile verzichten,. wenn er nicht in der Lage ist, einen Call auf eine Option zu erfüllen. Durch den Verfall aufgebrachte Mittel werden an die Gegenpartei ausgezahlt. Eigentümer können auch Aktien verlieren, wenn sie versuchen, sie während einer eingeschränkten Handelsperiode zu verkaufen. Anteilsverwirkungen gehen an den Emittenten der Anteile zurück.

Wenn ein Unternehmen Mitarbeitern Aktienoptionen (ESOs) oder Aktien des Unternehmens als Anreiz anbietet, gibt es oft Einschränkungen, wann und wie diese Beteiligungen vom Mitarbeiter verkauft werden können. Wenn der Mitarbeiter das Unternehmen vor Ablauf einer bestimmten Frist verlässt, kann es in einigen Fällen erforderlich sein, dass er die ihm zugeteilten Unternehmensaktien einbüßt.

Viele Immobilienverträge enthalten auch eine Verfallsklausel. Diese Klausel besagt, dass, wenn eine Person eine Immobilie kauft, der Vertrag eine Verpflichtung zur Zahlung von Ratenzahlungen auf dem Zettel ist. Wenn der Kreditnehmer seinen Teil des Kaufvertrags nicht einhält, kann der Verkäufer den Vertrag kündigen und die Immobilie beschlagnahmen. Der Verfall von Immobilien ist anders als die Zwangsvollstreckung des Eigentums.

Verfall von unrechtmäßig erlangten Gewinnen

In Bezug auf illegale Aktivitäten ist der Verfall gleichbedeutend mit der Herausgabe aus praktischen Gründen – unrechtmäßig erworbene Gewinne werden vom Täter gezwungen, aufzugeben. Die Securities and Exchange Commission (SEC) verfolgt Insider-Händler,. die von nicht-öffentlichen wesentlichen Informationen profitieren. Begrenzt durch Ressourcen kann die SEC nur einige der Insider-Händler fangen, aber wenn sie diese Fälle erfolgreich verfolgen kann, erzwingt sie den Verfall aller Handelsgewinne zusammen mit zivilrechtlichen Strafen und möglichen Gefängnisstrafen.

Das Justizministerium (DOJ) führt ein umfassendes Programm zur Einziehung von Vermögenswerten durch, an dem wichtige Regierungsbehörden beteiligt sind. Zu den beteiligten Behörden gehören das Bureau of Alcohol, Tobacco, Firearms and Explosives, die Drug Enforcement Administration, das Federal Bureau of Investigations und die US Attorneys Offices.

Auch Behörden außerhalb des DOJ sind befugt, Verfallsstrafen zu verhängen. Der US Postal Inspection Service ist aktiv in Fällen von Postbetrug, Geldwäsche und Drogenhandel über das Postsystem. Die Food and Drug Administration hat ein Office of Criminal Investigations, um Vermögenswerte und Gelder zu beschlagnahmen, die aus Betrugsprogrammen im Gesundheitswesen und der Herstellung und dem Verkauf gefälschter Medikamente stammen.