Nettoabrechnung
Was ist eine Nettoabrechnung?
Die Nettoabwicklung ist die routinemäßige Abwicklung der Tagestransaktionen durch eine Bank am Ende des Geschäftstages.
Da viele oder die meisten Banktransaktionen mittlerweile elektronisch übermittelt werden, geht es nicht mehr darum, das Bargeld in der Schublade zu zählen. Stattdessen muss die Bank alle ihre elektronischen Gutschriften und Belastungen zusammenzählen.
Die Bank sendet dann ihre Abrechnungsdatei an eine Federal Reserve Bank, die ihr alle Gelder gutschreibt, die ihr über das Interbanken-Abrechnungssystem zu zahlen sind .
Net Settlement verstehen
Das Net Settlement System ermöglicht es den Banken, Gutschriften und Belastungen während des gesamten Geschäftstages zu akkumulieren. Erst am Ende des Geschäftstages werden die Summen berechnet und nur die Nettodifferenz muss zwischen den Banken transferiert werden.
Der Nettoausgleich einer Bank ähnelt dem Ausgleich des Scheckbuchs einer Person. Der Ausgleichsprozess wird kompliziert, wenn Geld in Form von Bargeld, Schecks und direkten Einzahlungen eingeht und Geld in Form von Barkäufen, Schecks und Kreditkartenkäufen ausgeht. Alle diese Transaktionen, einschließlich Einkäufe, Rückgaben, bezahlte Rechnungen und erhaltene Gehaltsschecks, müssen verrechnet werden, um ein vollständiges Bild zu erhalten.
Net Settlement erleichtert Banken das Liquiditätsmanagement. Das heißt, sie müssen wissen, dass sie genug echtes Bargeld zur Hand haben, um sie an ihren Kunden am Schalter und an den Geldautomaten auszuzahlen. Es gibt zwei Arten von Nettoabrechnungssystemen:
Bilaterale Abwicklungssysteme erfordern die endgültige Abwicklung von Zahlungen zwischen zwei Banken im Laufe eines Tages. Diese sind bei Geschäftsschluss zu begleichen, in der Regel durch eine Überweisung zwischen ihren Konten bei der Zentralbank.
Multilaterale Abwicklungssysteme ermöglichen es einer Bank, einen Nettosaldo mit dem System als Ganzes zu haben, anstatt mit einer einzelnen Bank oder Banken.
Nettoabrechnung vs. Bruttoabrechnung
Im Bankwesen ist Bruttoabrechnung nicht dasselbe wie Nettoabrechnung. Insbesondere unterscheidet sich ein Echtzeit-Bruttoabrechnungssystem von einer Nettoabrechnung.
Große Interbankenüberweisungen erfolgen in der Regel in Echtzeit und nicht als Nettoausgleich.
Beispielsweise ermöglicht das britische BACS Payment Schemes Limited (früher Bankers' Automated Clearing Services oder BACS) Transaktionen zwischen Institutionen, die sich im Laufe des Tages ansammeln. Bei Geschäftsschluss passt die Zentralbank die aktiven institutionellen Konten um die Nettobeträge der umgetauschten Gelder an .
Interbanken-Geldüberweisungen mit großem Wert verwenden in der Regel eine Echtzeit-Bruttoabwicklung. Diese erfordern häufig ein sofortiges und vollständiges Clearing, das in der Regel von der Zentralbank des Landes organisiert wird.
Die Echtzeit-Bruttoabwicklung kann das Abwicklungsrisiko einer Bank insgesamt reduzieren, da die Interbankenabwicklung den ganzen Tag über in Echtzeit erfolgt und nicht wie bei der Nettoabwicklung am Ende des Tages. Diese Art der Bruttoabrechnung eliminiert das Risiko einer Verzögerung beim Abschluss der Transaktion.
Für die Echtzeit-Bruttoabwicklung fallen häufig höhere Gebühren an als für Nettoabwicklungsprozesse.
Höhepunkte
Jede Bank hinterlegt dann ihre Nummern bei der Zentralbank, die den Geldtransfer zwischen allen Banken verwaltet.
Am Ende des Tages berechnet jede Bank, wie viel sie anderen Banken schuldet und wie viel ihr geschuldet wird.
Während des Geschäftstages sammelt eine Bank Gutschriften und Belastungen bei anderen Banken.
