Nettoafregning
Hvad er nettoafregning?
Nettoafvikling er en banks rutinemæssige løsning af dagens transaktioner ved slutningen af arbejdsdagen.
Da mange eller de fleste banktransaktioner nu sendes elektronisk, er det ikke længere et spørgsmål om at tælle kontanterne i skuffen. I stedet skal banken sammenlægge alle deres elektroniske kredit- og debiteringer.
Banken sender derefter sin afviklingsfil til en Federal Reserve Bank, som krediterer den med eventuelle midler, der skal betales til den via interbankafviklingssystemet .
Forståelse af nettoafregning
Nettoafviklingssystemet tillader banker at akkumulere kreditter og debiteringer med hinanden i løbet af arbejdsdagen. Først ved slutningen af arbejdsdagen beregnes totalerne, og kun nettodifferencen skal overføres mellem bankerne.
En banks nettoafregning svarer til at balancere den enkeltes checkhæfte. Balanceprocessen bliver kompliceret, hvis du har penge, der kommer ind som kontanter, checks og direkte indskud, og penge, der går ud som kontantkøb, checks og kreditkortkøb. Alle disse transaktioner, inklusive køb, returneringer, betalte regninger og modtagne lønsedler, skal nettes for at få det fulde billede.
Nettoafviklingen gør det lettere for bankerne at styre deres likviditet. Det vil sige, at de skal vide, at de har nok rigtige kontanter ved hånden til at udbetale til deres kunder over disken og i pengeautomaterne. Der er to typer af nettoafregningssystemer:
Bilaterale afviklingssystemer kræver den endelige afvikling af betalinger foretaget mellem to banker i løbet af en dag. Disse skal afvikles ved forretningens lukning, typisk via en overførsel mellem deres konti i centralbanken.
Multilaterale afviklingssystemer gør det muligt for en bank at have en nettobalance med systemet som helhed i stedet for med en enkelt bank eller banker.
Nettoafregning vs. Bruttoafregning
I bankvirksomhed er bruttoafvikling ikke det samme som nettoafvikling. Et realtids bruttoafviklingssystem adskiller sig især fra en nettoafvikling .
Store interbankoverførsler sker normalt i realtid snarere end som nettoafviklinger.
For eksempel tillader Storbritanniens BACS Payment Schemes Limited (tidligere Bankers' Automated Clearing Services eller BACS) transaktioner mellem institutioner at akkumulere i løbet af dagen. Ved forretningsafslutning vil centralbanken justere de aktive institutionelle konti med nettobeløbene af de udvekslede midler .
Overførsler af store penge mellem banker bruger normalt bruttoafvikling i realtid. Disse kræver ofte øjeblikkelig og fuldstændig clearing, som typisk organiseres af landets centralbank.
Bruttoafvikling i realtid kan reducere en banks afviklingsrisiko samlet set, da interbankafviklingen foregår i realtid hele dagen i stedet for alt sammen sidst på dagen som ved nettoafviklingen. Denne type bruttoafregning eliminerer risikoen for en forsinkelse i gennemførelsen af transaktionen.
Bruttoafvikling i realtid medfører ofte et højere gebyr end nettoafviklingsprocesser.
Højdepunkter
Hver bank indgiver derefter sine numre til centralbanken, som administrerer pengeoverførsler mellem alle banker.
I slutningen af dagen beregner hver bank, hvor meget den skylder andre banker, og hvor meget den skylder.
I løbet af hverdagen akkumulerer en bank kreditter og debiteringer hos andre banker.
