Plan patrocinado por el empleador (ESP)
¿Qué es un plan patrocinado por el empleador?
Un plan patrocinado por el empleador es un tipo de plan de beneficios que se ofrece a los empleados sin costo o a un costo relativamente bajo. Estos planes, como 401(k) o HSA, cubren una variedad de servicios que incluyen ahorros para la jubilación y atención médica. Los empleados que se inscriben en dichos programas capitalizan el beneficio de recibir servicios con descuento.
Por otro lado, los empleadores que ofrecen estos planes suelen beneficiarse de exenciones fiscales. Además, los beneficios de patrocinio se consideran una forma de reclutar y retener empleados valiosos.
Comprender los planes patrocinados por el empleador
Los planes patrocinados por el empleador abarcan una amplia geografÃa de servicios que incluyen diferentes tipos de planes de atención médica grupales y planes de ahorro para la jubilación con ventajas fiscales preferenciales.
Los planes de ahorro patrocinados por el empleador, como los planes 401(k) y Roth 401(k),. brindan a los empleados una forma automática de ahorrar para su jubilación mientras se benefician de exenciones fiscales. La recompensa para los empleados que participan en estos programas es que reciben dinero gratis cuando sus empleadores ofrecen contribuciones equivalentes. Debido al costo creciente de los servicios de atención médica, los planes de salud grupales son un beneficio adicional para los empleados que se benefician de costos más bajos.
Ventajas fiscales de los planes patrocinados por el empleador
Contribuye a un plan 401(k), se hace usando dólares "antes de impuestos". Antes de impuestos significa que el dinero fluye directamente del cheque de pago al plan antes de la deducción de impuestos. Como resultado, menos de sus ingresos termina pagando impuestos. La evaluación de impuestos se realiza en el momento en que se retiran los fondos de la cuenta, generalmente a una tasa más baja.
Con un Roth 401(k), usted aporta dinero al plan "después de impuestos". Después de impuestos significa que el efectivo fluye de su cheque al plan después de las deducciones de impuestos. La compensación es que los retiros calificados más adelante están libres de impuestos. Un plan Roth 401(k) es una herramienta particularmente útil si termina en una categorÃa impositiva más baja al jubilarse.
Algunos tipos de planes de atención médica patrocinados por el empleador también ofrecen ciertas ventajas fiscales. Un ejemplo es una cuenta de ahorros para la salud (HSA), que se combina con un plan de salud con deducible alto (HDHP).
Una HSA es un tipo de cuenta de ahorros para gastos médicos calificados. Las contribuciones son "antes de impuestos", los intereses crecen libres de impuestos y los retiros realizados para cubrir costos médicos calificados también están libres de impuestos. Y a diferencia de la Cuenta de gastos flexibles (FSA), el dinero de su HSA se transfiere de un año a otro.
Algunas HSA funcionan como cuentas de ahorro básicas que generan intereses. Dependiendo del proveedor con el que trabaje su empleador, puede dirigir su dinero a cuentas de inversión HSA que ofrecen diferentes opciones de fondos mutuos tal como lo harÃa con un plan 401(k). Sin embargo, la mayorÃa de las empresas requieren que un miembro invierta una cantidad fija en una cuenta HSA básica antes de enviar dinero a una cuenta de inversión HSA. En este sentido, la HSA funciona como un 401(k) para gastos médicos. El dinero retirado para otros fines está sujeto a impuestos.
Reflejos
El patrocinio no significa que un empleador aporte fondos a los planes, aunque pueden igualar ciertas contribuciones de los empleados.
Estos planes suelen tener ventajas impositivas para los empleados.
Los planes patrocinados por el empleador se refieren a los beneficios para empleados que ofrece una organización.
Los empleadores instalan estos planes de beneficios para atraer y retener a los trabajadores, asà como para recibir exenciones fiscales y otros incentivos.
