Arbeitgeberfinanzierter Plan (ESP)
Was ist ein arbeitgeberfinanzierter Plan?
Ein arbeitgeberfinanzierter Plan ist eine Art von Leistungsplan, der Mitarbeitern kostenlos oder zu relativ geringen Kosten angeboten wird. Diese Pläne, wie z. B. 401(k) oder HSA, decken eine Reihe von Dienstleistungen ab, darunter Altersvorsorge und Gesundheitsversorgung. Mitarbeiter, die sich für solche Programme anmelden, profitieren von dem Vorteil, vergünstigte Dienstleistungen zu erhalten.
Andererseits profitieren Arbeitgeber, die diese Pläne anbieten, in der Regel von Steuervergünstigungen. Auch Sponsoring-Leistungen werden als Möglichkeit gesehen, wertvolle Mitarbeiter zu rekrutieren und zu halten.
Vom Arbeitgeber finanzierte Pläne verstehen
Arbeitgebergeförderte Pläne umfassen eine große Geographie von Dienstleistungen, die verschiedene Arten von Gruppenkrankenversicherungsplänen und Altersvorsorgeplänen mit steuerbegünstigten Vorteilen umfassen.
Arbeitgeberfinanzierte Sparpläne wie 401(k)- und Roth 401(k) -Pläne bieten Arbeitnehmern eine automatische Möglichkeit, für ihren Ruhestand zu sparen und gleichzeitig von Steuervergünstigungen zu profitieren. Die Belohnung für Mitarbeiter, die an diesen Programmen teilnehmen, besteht darin, dass sie im Wesentlichen kostenloses Geld erhalten, wenn ihre Arbeitgeber entsprechende Beiträge anbieten. Aufgrund der steigenden Kosten für Gesundheitsleistungen sind Gruppenkrankenversicherungen ein zusätzlicher Vorteil für Mitarbeiter, die von niedrigeren Kosten profitieren.
Steuerliche Vorteile von arbeitgeberfinanzierten Plänen
Trägt zu einem 401(k)-Plan bei, erfolgt unter Verwendung von „Vorsteuer“-Dollar. Vorsteuer bedeutet, dass Geld vor Abzug der Steuern direkt vom Gehaltsscheck in den Plan fließt. Infolgedessen wird weniger von Ihrem Einkommen besteuert. Die Steuerveranlagung erfolgt zu dem Zeitpunkt, an dem Gelder vom Konto abgebucht werden, normalerweise zu einem niedrigeren Satz.
Mit einem Roth 401(k) tragen Sie Geld zum Plan „nach Steuern“ bei. Nachsteuern bedeutet, dass Geld von Ihrem Scheck nach Steuerabzügen in den Plan fließt. Der Kompromiss besteht darin, dass qualifizierte Abhebungen später steuerfrei sind. Ein Roth 401 (k) -Plan ist ein besonders nützliches Instrument, wenn Sie bei der Pensionierung in einer niedrigeren Steuerklasse landen.
Einige Arten von arbeitgeberfinanzierten Krankenversicherungsplänen bieten auch bestimmte Steuervorteile. Ein Beispiel ist ein Gesundheitssparkonto (HSA), das mit einem Gesundheitsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) gekoppelt ist.
Ein HSA ist eine Art Sparkonto für qualifizierte medizinische Ausgaben. Beiträge sind "vor Steuern", Zinsen wachsen steuerfrei, und Auszahlungen zur Deckung qualifizierter medizinischer Kosten sind ebenfalls steuerfrei. Und anders als beim Flexible Spending Account (FSA) wird das Geld in Ihrem HSA von Jahr zu Jahr übertragen.
Einige HSAs fungieren als Basis-Sparkonten mit Zinsen. Abhängig von dem Anbieter, mit dem Ihr Arbeitgeber zusammenarbeitet, können Sie Ihr Geld auf HSA-Investmentkonten leiten, die verschiedene Investmentfondsoptionen anbieten, genau wie bei einem 401 (k) -Plan. Die meisten Unternehmen verlangen jedoch, dass ein Mitglied einen festgelegten Betrag in ein HSA-Basiskonto investiert, bevor es Geld auf ein HSA-Anlagekonto überweist. In diesem Sinne funktioniert die HSA wie ein 401 (k) für Krankheitskosten. Gelder, die für andere Zwecke abgehoben werden, werden besteuert.
Höhepunkte
Sponsoring bedeutet nicht, dass ein Arbeitgeber Mittel zu den Plänen beisteuert, obwohl sie bestimmten Arbeitnehmerbeiträgen entsprechen können.
Diese Pläne sind für Arbeitnehmer oft steuerbegünstigt.
Arbeitgeberfinanzierte Pläne beziehen sich auf Leistungen an Arbeitnehmer, die von einer Organisation angeboten werden.
Arbeitgeber führen diese Leistungspläne ein, um Arbeitnehmer zu gewinnen und zu halten sowie Steuererleichterungen und andere Anreize zu erhalten.
