Roth 401(k)
¿Qué es un Roth 401(k)?
El término Roth 401(k) se refiere a una cuenta de ahorros para la jubilación patrocinada por el empleador que se financia con dólares después de impuestos. Esto significa que el impuesto sobre la renta se paga inmediatamente sobre las ganancias que el empleado deduce de cada cheque de pago y deposita en la cuenta. Los retiros de la cuenta están libres de impuestos al jubilarse. Este tipo de plan es diferente de un plan 401(k) tradicional,. que se financia con dinero antes de impuestos. En este caso, las deducciones de nómina salen de los ingresos brutos del empleado y los impuestos se deben solo cuando se retira el dinero de la cuenta.
Cómo funcionan los Roth 401(k)
Los inversores tienen muchas opciones cuando se trata de ahorrar para la jubilación. Una de las formas más comunes de ahorrar dinero es a través de planes patrocinados por el empleador como el 401(k). La participación es voluntaria y quienes participan acceden a deducciones automáticas de nómina que se transfieren a una cuenta especial para el retiro. Algunos empleadores incluso igualan las contribuciones de los empleados hasta una cierta cantidad.
Hay varias variedades de 401 (k) que existen. La opción Roth 401(k) estuvo disponible a principios de 2006, mientras que el 401(k) tradicional existe desde 1978. Ambos fueron autorizados por el Congreso como planes de jubilación con ventajas fiscales para alentar a los empleados a ahorrar para su jubilación.
Sus ventajas fiscales son diferentes:
Un 401(k) tradicional reduce los ingresos brutos del empleado durante el año, brindándoles una exención impositiva instantánea además de un vehículo de ahorro para la jubilación. El empleado deberá impuesto sobre la renta regular en cada retiro realizado durante la jubilación.
El Roth 401(k) requiere que el impuesto sobre la renta se pague de inmediato, por lo que el ingreso neto real del empleado se reduce por la cantidad destinada a los ahorros. Pero no se adeudarán más impuestos sobre los retiros de las contribuciones o las ganancias obtenidas a lo largo de los años.
Roth 401(k)s está sujeto a límites de contribución basados en la edad del individuo. Estos límites se ajustan anualmente por inflación y son publicados por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). El límite de contribución para las personas en 2021 es de $19 500 por año y de $20 500 en 2022. Las personas de 50 años o más pueden contribuir $6500 adicionales como contribución de recuperación. A diferencia de otros planes, no hay límite de ingresos para participar.
Consideraciones Especiales
Los retiros de contribuciones y ganancias no están sujetos a impuestos siempre que el retiro sea una distribución calificada,. lo que significa que se deben cumplir ciertos criterios:
La cuenta Roth 401(k) debe haberse mantenido durante al menos cinco años.
El retiro debe haber ocurrido debido a una discapacidad, en o después de la muerte del titular de la cuenta, o cuando el titular de la cuenta cumple al menos 59 años y medio.
Se requieren distribuciones para personas que tengan al menos 72 años (70½ antes del 1 de enero de 2020), a menos que la persona todavía esté empleada en la empresa que posee el 401(k) y no sea propietaria del 5 % (o más) del empresa que patrocina el plan. La primera distribución mínima requerida (RMD) debe tomarse el 1 de abril después de que el titular de la cuenta cumpla 72 años. Tenga en cuenta que las personas pueden retirar más que la RMD.
Los planes Roth 401(k) no están disponibles en todos los planes de jubilación patrocinados por empresas. Cuando lo son, el 43% de los ahorradores optan por el Roth en lugar de un 401(k) tradicional. Es más probable que los millennials contribuyan a un Roth 401(k) que los miembros de la generación X o los baby boomers.
A diferencia de un Roth 401(k), un Roth IRA no está sujeto a las distribuciones mínimas requeridas .
Ventajas y desventajas de Roth 401(k)s
Un Roth 401(k) puede tener el mayor beneficio para los empleados que actualmente se encuentran en una categoría impositiva baja que esperan pasar a una más alta después de jubilarse. Las contribuciones realizadas a un Roth 401(k) se gravan a la tasa impositiva más baja. Las distribuciones están libres de impuestos en la jubilación, por lo que es la mayor ventaja individual. No importa cuánto crezca la cuenta a lo largo de los años, ese dinero aún está exento de impuestos sobre la renta después de que el titular de la cuenta se jubile.
La desventaja es un dolor financiero un poco más inmediato. Debido a que las contribuciones a un 401(k) tradicional no se gravan de inmediato (pero efectivamente reducen la cantidad de su ingreso bruto), el impacto en su salario neto se reduce y su desgravación fiscal para el año se maximiza. Pero no existe tal trato con un Roth 401(k). Esto significa que usted paga de su bolsillo (pero aún está sujeto a impuestos) los depósitos que realiza en el año en que los realiza.
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Roth 401(k) frente a otras cuentas de jubilación
Como se indicó anteriormente, las cuentas Roth 401(k) son planes patrocinados por el empleador que ayudan a las personas a planificar su jubilación. Pero no es la única opción disponible para los inversores.
Planes 401(k)
Al igual que su equivalente Roth, el 401(k) tradicional es un plan patrocinado por el empleador. Esto significa que no puede configurar uno por su cuenta. El dinero se descuenta de su cheque de pago a través de deducciones automáticas y se transfiere a una cuenta especial. Luego, el dinero se invierte en una serie de fondos mutuos que usted elija.
El IRS establece límites sobre cuánto contribuye al plan cada año. Esta cifra se ajusta anualmente por inflación:
Las contribuciones de los empleados no pueden exceder $ 19,500 por año en 2021 y $ 20,500 por año para 2022 para personas menores de 50 años.
Los mayores de 50 años pueden hacer una contribución de recuperación de $6,500 por año en 2021 y 2022.
Los empleadores también pueden contribuir a los planes de sus empleados. El límite combinado para las contribuciones de empleador y empleado tiene un tope de $58,000 o el 100 % de la compensación del empleado. Si se realiza la contribución de actualización, ese límite aumenta a $64,500.
Este plan es un plan de contribuciones definidas, lo que significa que las contribuciones que realiza determinan el saldo de la cuenta y el rendimiento de su cuenta. Las contribuciones se realizan utilizando dólares antes de impuestos,. lo que reduce el monto del impuesto sobre la renta que paga. Los retiros realizados durante la jubilación están sujetos al impuesto sobre la renta.
Cuentas de jubilación individuales (IRA)
Si no tiene la opción de invertir en un plan patrocinado por el empleador, es posible que desee considerar una cuenta de jubilación individual (IRA). Cualquier persona puede abrir este tipo de cuenta a través de una institución financiera o empresa de inversión, lo que significa que cualquier persona que haya obtenido ingresos tiene derecho a una.
Puede invertir en una variedad de inversiones bajo una IRA, incluidas acciones, bonos, fondos cotizados en bolsa (ETF), fondos mutuos y fideicomisos de inversión en bienes raíces (REIT). Al igual que el 401(k), hay varios tipos de opciones de IRA disponibles:
IRA tradicional: Las contribuciones realizadas a una IRA tradicional son deducibles de impuestos,. por lo que disminuyen sus ingresos imponibles. Los retiros realizados durante la jubilación se gravan a su tasa normal de impuestos sobre la renta. Para 2021 y 2022, solo puede contribuir $ 6,000 si tiene menos de 50 años. Puede hacer una contribución adicional de actualización de $ 1,000 por año si tiene más de 50 años.
Roth IRA: Las contribuciones realizadas a una Roth IRA se realizan utilizando dólares después de impuestos. Esto significa que no puede usarlos para reducir su ingreso imponible. Los límites son los mismos que los de las cuentas IRA tradicionales. Todos los retiros que haga durante la jubilación están libres de impuestos. Las cuentas IRA Roth no requieren que tome distribuciones mínimas, o ninguna. Puede dejar el dinero en su cuenta si así lo desea. Se le aplicará una multa por retiro anticipado del 10 % si retira dinero antes de los 59 años y medio.
También puede elegir una SEP IRA o una SIMPLE IRA si trabaja por cuenta propia o trabaja para una pequeña empresa.
Planes 403(b)
Estos planes son como el 401(k) pero están patrocinados por empleadores para personas que trabajan en escuelas y otras organizaciones exentas de impuestos. Esto incluye maestros, profesores, clérigos, médicos, enfermeras, empleados gubernamentales y bibliotecarios.
Los participantes aceptan deducciones regulares de nómina. Las personas también pueden beneficiarse de contribuciones adicionales por parte del empleador si proporcionan 403 (b) s. Estos planes tienen los mismos límites de contribución que los planes 401(k) regulares, lo que significa que si tiene uno, puede contribuir un máximo de $19,500 en 2021 y $20,500 en 2022 si tiene menos de 50 años. Las personas mayores de 50 años pueden hacer una contribución adicional de $6,500 por año.
Reflejos
Debe tomar al menos las distribuciones mínimas requeridas después de cumplir 72 años.
Aplican penalidades si realiza retiros antes de cumplir los 59½ años o si tuvo la cuenta por menos de cinco años.
Las contribuciones realizadas a Roth 401(k) están sujetas a impuestos, pero las ganancias y los retiros realizados después de la jubilación están libres de impuestos.
Un Roth 401(K) es un tipo de plan de ahorro para la jubilación patrocinado por el empleador.
Los límites de contribución se ajustan anualmente según la inflación y el IRS los anuncia cada año.
PREGUNTAS MÁS FRECUENTES
¿Se puede perder dinero en un Roth 401(k)?
Puede perder dinero en cualquier inversión si el mercado se hunde. Dicho esto, la mayoría de los empleadores ofrecen una selección de fondos, incluidas opciones de muy bajo riesgo, como los fondos de bonos del gobierno. Puede mezclar y combinar opciones para alcanzar el nivel de riesgo que se siente cómodo tomando. También puede perder dinero en un Roth 401(k) si rompe las reglas y acepta distribuciones anticipadas. Si está considerando sacar algo de dinero antes de tiempo, consulte con el administrador del fondo para averiguar si podría adeudar una multa fiscal.
¿Es mejor un 401(k) Roth que un 401(k) tradicional?
Sus circunstancias personales pueden ayudar a responder esa pregunta. El Roth 401(k) es generalmente una mejor oferta porque solo paga impuestos sobre la renta sobre sus contribuciones. Esto permite que sus ganancias crezcan libres de impuestos y realice retiros sin pagar impuestos sobre la renta. Si tiene problemas de liquidez ahora, esta opción será un golpe más duro para su ingreso anual actual. Las contribuciones a un 401 (k) tradicional están libres de impuestos, pero debe pagar impuestos sobre sus retiros. Entonces, si espera estar en una categoría impositiva más baja después de jubilarse, la exención impositiva inmediata de un 401(k) tradicional puede ser más útil.
¿Cuáles son los criterios para los retiros de Roth 401(k)?
Un retiro solo se considera una distribución calificada siempre que haya tenido la cuenta durante al menos cinco años y tenga 59 años y medio, a menos que esté discapacitado o el titular de la cuenta fallezca. Debe realizar las distribuciones mínimas requeridas si tiene al menos 72 años. años de edad, a menos que aún trabaje para la empresa que posee el 401(k) y no tenga al menos una participación del 5 % en la propiedad del negocio que patrocina el plan.
¿Cómo funcionan los planes Roth 401(k)?
Los planes Roth 401(k) solo están disponibles a través de un empleador, lo que significa que no puede configurar uno por su cuenta. Las contribuciones se realizan utilizando dólares después de impuestos a través de deducciones de nómina. Las contribuciones crecen libres de impuestos en su cuenta. Los retiros también están libres de impuestos siempre que haya tenido la cuenta durante al menos cinco años y tenga al menos 59 años y medio. Se debe tomar la distribución mínima requerida para quienes cumplan 72 años.
