Arbetsgivarsponsrad plan (ESP)

Vad är en arbetsgivarsponsrad plan?

En arbetsgivarsponsrad plan är en typ av förmånsplan som erbjuds anställda utan eller relativt låg kostnad. Dessa planer, såsom en 401(k) eller HSA, täcker en rad tjänster inklusive pensionssparande och hälsovård. Anställda som anmäler sig till sådana program drar fördel av förmånen av att få rabatterade tjänster.

Å andra sidan drar arbetsgivare som erbjuder dessa planer vanligtvis skattelättnader. Dessutom ses sponsringsförmåner som ett sätt att rekrytera och behålla värdefulla medarbetare.

Förstå arbetsgivarsponsrade planer

Arbetsgivarsponsrade planer spänner över en stor geografi av tjänster som inkluderar olika typer av grupphälsovårdsplaner och pensionssparplaner med skattemässiga förmåner.

Arbetsgivarsponsrade sparplaner som 401(k) och Roth 401(k) -planer ger anställda ett automatiskt sätt att spara till sin pension samtidigt som de drar nytta av skattelättnader. Belöningen till anställda som deltar i dessa program är att de i princip får gratis pengar när deras arbetsgivare erbjuder matchande bidrag. På grund av de stigande kostnaderna för hälso- och sjukvårdstjänster är grupphälsoplaner en extra fördel för anställda som drar nytta av lägre kostnader.

Skattefördelar med arbetsgivarsponsrade planer

Bidrar till en 401 (k) plan, görs med hjälp av "före skatt" dollar. Före skatt innebär att pengar flödar direkt från lönechecken in i planen före avdrag för skatter. Som ett resultat hamnar mindre av din inkomst beskattas. Beräkning av skatt är vid den tidpunkt då medel tas bort från kontot, vanligtvis till en lägre skattesats.

Med en Roth 401(k) bidrar du med pengar till planen på basis av "efter skatt". Efter skatt innebär att kassaflöden från din check till planen efter skatteavdrag. Avvägningen är att kvalificerade uttag senare på vägen är skattefria. En Roth 401(k)-plan är ett särskilt användbart verktyg om du hamnar i en lägre skatteklass vid pensionering.

Vissa typer av arbetsgivarsponsrade hälsovårdsplaner erbjuder också vissa skatteförmåner. Ett exempel är ett hälsosparkonto (HSA), som är ihopkopplat med en hälsoplan med hög avdragsgill (HDHP).

En HSA är en typ av sparkonto för kvalificerade medicinska utgifter. Bidragen är "före skatt", räntan växer skattefritt och uttag som görs för att täcka kvalificerade medicinska kostnader är också skattefria. Och till skillnad från med Flexible Spending Account (FSA), rullar pengar i din HSA över från år till år.

Vissa HSA fungerar som grundläggande sparkonton med ränta. Beroende på vilken leverantör din arbetsgivare arbetar med kan du styra dina pengar till HSA-investeringskonton som erbjuder olika fondalternativ precis som du skulle göra med en 401(k)-plan. De flesta företag kräver dock att en medlem investerar ett visst belopp på ett grundläggande HSA-konto innan pengarna skickas till ett HSA-investeringskonto. I denna mening fungerar HSA som en 401 (k) för medicinska kostnader. Pengar som tas ut för andra ändamål beskattas.

##Höjdpunkter

• Sponsring betyder inte att en arbetsgivare bidrar med pengar till planerna, även om de kan matcha vissa anställdas bidrag.

– De här planerna är ofta skattemässiga fördelade för anställda.

• Arbetsgivarsponsrade planer avser personalförmåner som erbjuds av en organisation.

• Arbetsgivare installerar dessa förmånsplaner för att attrahera och behålla arbetare samt för att få skattelättnader och andra incitament.