Arbejdsgiver-sponsoreret plan (ESP)
Hvad er en arbejdsgiver-sponsoreret plan?
En arbejdsgiver-sponsoreret plan er en type fordelsordning, der tilbydes medarbejderne uden eller relativt lave omkostninger. Disse planer, såsom en 401(k) eller HSA, dækker en række tjenester, herunder pensionsopsparing og sundhedspleje. Medarbejdere, der tilmelder sig sådanne programmer, udnytter fordelen ved at modtage nedsatte tjenester.
På den anden side drager arbejdsgivere, der tilbyder disse planer, typisk fordel af skattelettelser. Også sponsorfordele ses som en måde at rekruttere og fastholde værdifulde medarbejdere på.
Forståelse af arbejdsgiversponsorerede planer
Arbejdsgiver-sponsorerede planer spænder over en bred geografi af tjenester, der omfatter forskellige typer af gruppesundhedsordninger og pensionsopsparingsordninger med skatteforetrukne fordele.
Arbejdsgiversponsorerede opsparingsordninger såsom 401(k) og Roth 401(k) -ordninger giver medarbejderne en automatisk måde at spare op til deres pensionering, mens de nyder godt af skattelettelser. Belønningen til medarbejdere, der deltager i disse programmer, er, at de i det væsentlige modtager gratis penge, når deres arbejdsgivere tilbyder matchende bidrag. På grund af de stigende udgifter til sundhedsydelser er gruppesundhedsordninger en ekstra fordel for medarbejdere, der nyder godt af lavere omkostninger.
Skattefordele ved arbejdsgiversponsorerede planer
Bidrager til en 401(k) plan, udføres ved hjælp af "før-skat" dollars. Før skat betyder, at penge flyder direkte fra lønsedlen ind i planen før fradrag af skat. Som følge heraf ender mindre af din indkomst med at blive beskattet. Ansættelse af skat er på det tidspunkt, hvor midler fjernes fra kontoen, normalt til en lavere sats.
Med en Roth 401(k) bidrager du med penge til planen på "efter skat". Efter skat betyder, at pengestrømme fra din check ind i planen efter skattefradrag. Afvejningen er, at kvalificerede hævninger senere hen ad vejen er skattefrie. En Roth 401(k)-plan er et særligt nyttigt værktøj, hvis du ender i en lavere skatteramme ved pensionering.
Nogle typer af arbejdsgiver-sponsorerede sundhedsordninger tilbyder også visse skattefordele. Et eksempel er en Health Savings Account (HSA), som er parret med en high-deductible health plan (HDHP).
En HSA er en form for opsparingskonto til kvalificerede lægeudgifter. Bidrag er "før skat", renter vokser skattefrit, og udbetalinger foretaget for at dække kvalificerede medicinske omkostninger er også skattefrie. Og i modsætning til med Flexible Spending Account (FSA), ruller penge i din HSA over fra år til år.
Nogle HSA'er fungerer som grundlæggende opsparingskonti, der forrentes. Afhængigt af den udbyder, din arbejdsgiver arbejder med, kan du dirigere dine penge ind på HSA-investeringskonti, der tilbyder forskellige investeringsforeningsmuligheder, ligesom du ville gøre med en 401(k)-plan. De fleste virksomheder kræver dog, at et medlem investerer et bestemt beløb på en grundlæggende HSA-konto, før de dirigerer penge til en HSA-investeringskonto. I denne forstand fungerer HSA som en 401(k) for lægeudgifter. Penge, der hæves til andre formål, beskattes.
Højdepunkter
Sponsorering betyder ikke, at en arbejdsgiver bidrager med midler til planerne, selvom de kan matche visse medarbejderbidrag.
Disse ordninger er ofte skattefordelte for medarbejderne.
Arbejdsgiversponsorerede ordninger refererer til personalegoder, der tilbydes af en organisation.
Arbejdsgivere installerer disse fordelsordninger for at tiltrække og fastholde arbejdstagere samt modtage skattelettelser og andre incitamenter.
