Hefðbundið IRA
Hvað er hefðbundið IRA?
Hefðbundinn einstaklingur eftirlaunareikningur, eða IRA, er eftirlaunasparnaðarreikningur sem gerir einhverjum kleift að leggja fram framlög með því að nota dollara fyrir skatta. Hefðbundin IRA hafa engar tekjutakmarkanir og framlög til þeirra eru ekki skattlögð fyrr en eftirlaun, sem gerir þau að kjörnum vali fyrir einhvern sem býst við að vera í lægra skattþrepi þegar hún er eldri.
Dýpri skilgreining
Hefðbundnir einstakir eftirlaunareikningar eru ekki skattlagðir á þeim stað sem framlag er veitt, heldur á þeim tímapunkti sem þeir eru teknir út, sem þýðir að þeir veita reikningshöfum umtalsvert skattahagræði síðar á ævinni. Hins vegar, ef peningarnir eru teknir út fyrir tilnefndan eftirlaunaaldur IRA, 59 1/2, mun reikningshafinn verða fyrir 10 prósenta skattasekt frá ríkisskattstjóranum (IRS) nema peningarnir séu notaðir í ákveðin gjaldgeng útgjöld.
Frá og með 2017 er hámarksupphæð sem einhver getur lagt til hefðbundinnar IRA hennar $ 5.500 á ári, þar til 50 ára aldur, eftir það verður hámarks árlegt framlag $ 6.500. Reikningseigandi getur lagt sitt af mörkum þar til hún verður 70 ½ árs, aldurinn sem hún þarf að byrja að taka út peningana sína.
Reikningshafinn getur dregið framlög sín til hefðbundins IRA frá skattframtali sínu, sem er skattaívilnun sem ekki er boðið upp á handhafa annarra eftirlaunareikninga, svo sem Roth IRA. Að auki er engin tekjutakmörkun fyrir þá sem geta lagt sitt af mörkum til IRA, en framlögin verða að vera fjármögnuð með reiðufé og falla undir „skattskyldar bætur“ sem útilokar skattfrjálsar tekjur.
Hefðbundið IRA dæmi
Kenny er að opna hefðbundið IRA eftir að hafa byrjað í fyrsta starfi sínu 22 ára gamall. Hann býst við að leggja fram hámarksframlag upp á $5.500 á hverju ári þar til hann verður fimmtugur, eftir það ætlar hann að leggja til $6.500 á ári. Vegna þess að hann ætlar að hætta störfum 62 ára getur Kenny búist við því að 40 ára vöxturinn muni nema $1.205.005 í eftirlaun.
Hápunktar
Framlagsmörk eru fyrir hendi ($6.000 fyrir 2021 og 2022 fyrir þá sem eru yngri en 50 ára, $7.000 fyrir þá 50 ára og eldri), og nauðsynleg lágmarksúthlutun (RMDs) verður að hefjast við 72 ára aldur.
Hefðbundnir IRAs (einstaklingar eftirlaunareikningar) gera einstaklingum kleift að leggja fram dollara fyrir skatta á eftirlaunareikning þar sem fjárfestingar vaxa skattfrestað þar til þeir taka út á starfslokum.
Við starfslok eru úttektir skattlagðar með núverandi tekjuskattshlutfalli IRA eiganda. Fjármagnshagnaður eða skattar á arð eru ekki metnir.
