Perinteinen IRA

Mikä on perinteinen IRA?

Perinteinen henkilökohtainen eläketili tai IRA on eläkesäästötili , jonka avulla joku voi suorittaa maksuja käyttämällä veroja edeltäviä dollareita. Perinteisillä IRA:illa ei ole tulorajoituksia, ja niiden maksuja ei veroteta ennen eläkkeelle siirtymistä, mikä tekee niistä ihanteellisen valinnan henkilölle, joka odottaa olevansa alhaisemmassa veroluokassa ikääntyessään.

Syvempi määritelmä

Perinteisiä yksittäisiä eläketilejä ei veroteta maksun suorittamishetkellä, vaan pikemminkin silloin, kun ne poistetaan, mikä tarkoittaa, että ne tarjoavat merkittävän veroedun tilinhaltijoille myöhemmin elämässä. Kuitenkin, jos rahat nostetaan ennen IRA:n määrittelemää 59 1/2 eläkeikää, tilinhaltijalle aiheutuu 10 prosentin verosakko IRS:ltä, ellei rahoja käytetä tiettyihin tukikelpoisiin kuluihin.

Vuodesta 2017 alkaen enimmäismäärä, jonka joku voi maksaa hänen perinteiseen IRA:hansa, on 5 500 dollaria vuodessa 50 ikävuoteen asti, minkä jälkeen vuotuinen enimmäismaksu on 6 500 dollaria. Tilinomistaja voi lahjoittaa, kunnes täyttää 70 ½ vuotta, jolloin hänen on aloitettava rahojen nostaminen.

Tilinomistaja voi vähentää maksunsa perinteiseen IRA:han veroilmoituksestaan, mikä on veroetu, jota ei tarjota muiden eläketilien, kuten Roth IRA :n, haltijoille. Lisäksi ei ole tulorajoituksia niille, jotka voivat osallistua IRA:han, mutta maksut on rahoitettava käteisellä ja ne on kuuluttava "verotettavaan korvaukseen", joka ei sisällä verovapaita tuloja.

Perinteinen IRA-esimerkki

Kenny avaa perinteisen IRA:n aloitettuaan ensimmäisen työpaikkansa 22-vuotiaana. Hän odottaa maksavansa 5500 dollarin enimmäisosuuden joka vuosi, kunnes täyttää 50 vuotta, minkä jälkeen hän aikoo maksaa 6500 dollaria vuodessa. Koska hän aikoo jäädä eläkkeelle 62-vuotiaana, Kenny voi odottaa, että 40 vuoden kasvu on 1 205 005 dollaria eläkkeellä.

Kohokohdat

• Maksurajoituksia on olemassa (6 000 dollaria vuosina 2021 ja 2022 alle 50-vuotiaille, 7 000 dollaria 50-vuotiaille ja sitä vanhemmille), ja vaadittujen vähimmäisjakelujen (RMD:t) on aloitettava 72-vuotiaana.

• Perinteiset IRA:t (henkilökohtaiset eläketilit) antavat yksityishenkilöille mahdollisuuden maksaa dollareita ennen veroja eläketilille, jossa sijoitukset kasvavat verotuksellisesti lykättynä eläkkeelle siirtymiseen asti.

• Eläkkeelle jäätyään kotiutuksia verotetaan IRA:n omistajan nykyisen tuloverokannan mukaan. Pääomavoittoja tai osinkojen veroja ei lasketa.