IRA tradicional
¿Qué es una IRA tradicional?
Una cuenta de jubilación individual tradicional, o IRA, es una cuenta de ahorros para la jubilación que le permite a alguien hacer contribuciones utilizando su dinero antes de impuestos. Las cuentas IRA tradicionales no tienen límites de ingresos y las contribuciones a ellas no están sujetas a impuestos hasta la jubilación, lo que las convierte en la opción ideal para alguien que espera estar en una categoría impositiva más baja cuando sea mayor.
Definición más profunda
Las cuentas de jubilación individuales tradicionales no pagan impuestos en el momento de la contribución, sino en el momento en que se retiran, lo que significa que brindan una ventaja fiscal significativa a los titulares de cuentas más adelante en la vida. Sin embargo, si el dinero se retira antes de la edad de jubilación designada por la IRA de 59 1/2, el titular de la cuenta incurrirá en una multa fiscal del 10 por ciento del Servicio de Impuestos Internos (IRS), a menos que el dinero se use para ciertos gastos elegibles.
A partir de 2017, la cantidad máxima que alguien puede aportar a su IRA tradicional es de $5500 por año, hasta los 50 años, después de lo cual la contribución máxima anual se convierte en $6500. La titular de la cuenta puede aportar hasta que cumpla los 70 años y medio, edad a la que debe comenzar a retirar su dinero.
El titular de la cuenta puede deducir sus contribuciones a una cuenta IRA tradicional de su declaración de impuestos, que es un beneficio fiscal que no se ofrece a los titulares de otras cuentas de jubilación, como la Roth IRA. Además, no hay límite de ingresos para aquellos que pueden contribuir a una cuenta IRA, pero las contribuciones deben financiarse con efectivo y deben incluirse en la “compensación imponible”, que excluye los ingresos exentos de impuestos.
Ejemplo de IRA tradicional
Kenny está abriendo una cuenta IRA tradicional después de comenzar su primer trabajo a los 22 años. Espera hacer la contribución máxima de $5,500 cada año hasta que cumpla 50 años, después de lo cual planea contribuir $6,500 por año. Debido a que planea jubilarse a los 62 años, Kenny puede esperar que los 40 años de crecimiento equivalgan a $1,205,005 de jubilación.
Reflejos
Existen límites de contribución ($6,000 para 2021 y 2022 para menores de 50 años, $7,000 para mayores de 50 años) y las distribuciones mínimas requeridas (RMD) deben comenzar a los 72 años.
Las cuentas IRA tradicionales (cuentas de jubilación individuales) permiten a las personas contribuir con dólares antes de impuestos a una cuenta de jubilación donde las inversiones crecen con impuestos diferidos hasta el retiro durante la jubilación.
Al jubilarse, los retiros se gravan a la tasa de impuesto sobre la renta actual del propietario de la IRA. No se gravan las ganancias de capital ni los impuestos sobre los dividendos.
