IRA tradizionale
Che cos'è un'IRA tradizionale?
Un tradizionale conto pensionistico individuale, o IRA, è un conto di risparmio pensionistico che consente a qualcuno di versare contributi utilizzando i suoi dollari al lordo delle imposte. Gli IRA tradizionali non hanno limiti di reddito e i loro contributi non sono tassati fino al pensionamento, rendendoli la scelta ideale per qualcuno che si aspetta di essere in una fascia fiscale inferiore quando sarà più grande.
Definizione più profonda
I tradizionali conti pensionistici individuali non sono tassati al momento del conferimento, ma piuttosto al momento in cui vengono ritirati, il che significa che forniscono un vantaggio fiscale significativo ai titolari di conti più avanti nella vita. Tuttavia, se il denaro viene ritirato prima dell'età pensionabile designata dall'IRA di 59 1/2, il titolare del conto incorrerà in una sanzione fiscale del 10 percento dall'Internal Revenue Service (IRS) a meno che il denaro non venga utilizzato per determinate spese ammissibili.
A partire dal 2017, l'importo massimo che qualcuno può contribuire alla sua IRA tradizionale è di $ 5.500 all'anno, fino all'età di 50 anni, dopodiché il contributo annuale massimo diventa $ 6.500. Il titolare del conto può contribuire fino al compimento dei 70 anni e mezzo, età in cui deve iniziare a prelevare i suoi soldi.
Il titolare del conto può detrarre i suoi contributi a un IRA tradizionale dalla sua dichiarazione dei redditi, che è un vantaggio fiscale non offerto ai titolari di altri conti pensionistici, come il Roth IRA. Inoltre, non ci sono limiti di reddito per coloro che possono contribuire a un'IRA, ma i contributi devono essere finanziati in contanti e rientrare nella "compensazione imponibile", che esclude il reddito esentasse.
Esempio di IRA tradizionale
Kenny sta aprendo un'IRA tradizionale dopo aver iniziato il suo primo lavoro all'età di 22 anni. Si aspetta di dare il contributo massimo di $ 5.500 ogni anno fino al compimento dei 50 anni, dopodiché prevede di contribuire con $ 6.500 all'anno. Poiché ha intenzione di andare in pensione a 62 anni, Kenny può aspettarsi che i 40 anni di crescita ammonteranno a $ 1.205.005 in pensione.
Mette in risalto
Esistono limiti di contribuzione ($ 6.000 per il 2021 e il 2022 per i minori di 50 anni, $ 7.000 per quelli di età pari o superiore a 50 anni) e le distribuzioni minime richieste (RMD) devono iniziare all'età di 72 anni.
Gli IRA tradizionali (conti pensionistici individuali) consentono alle persone di contribuire con dollari al lordo delle imposte a un conto pensionistico in cui gli investimenti crescono in differita fiscale fino al ritiro durante il pensionamento.
Al momento del pensionamento, i prelievi sono tassati all'aliquota dell'imposta sul reddito corrente del proprietario dell'IRA. Le plusvalenze o le tasse sui dividendi non sono valutate.
