IRA tradisional
Apakah itu IRA tradisional?
Akaun persaraan individu tradisional, atau IRA, ialah akaun simpanan persaraan yang membenarkan seseorang membuat sumbangan menggunakan dolar sebelum cukainya. IRA tradisional tidak mempunyai had pendapatan dan sumbangan kepada mereka tidak dikenakan cukai sehingga bersara, menjadikannya pilihan ideal untuk seseorang yang menjangkakan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah apabila dia lebih tua.
Definisi yang lebih mendalam
Akaun persaraan individu tradisional tidak dikenakan cukai pada titik caruman, sebaliknya pada ketika ia ditarik balik, bermakna ia memberikan kelebihan cukai yang ketara kepada pemegang akaun di kemudian hari. Walau bagaimanapun, jika wang itu dikeluarkan sebelum umur persaraan yang ditetapkan IRA iaitu 59 1/2, pemegang akaun akan dikenakan penalti cukai 10 peratus daripada Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) melainkan wang itu digunakan untuk perbelanjaan tertentu yang layak.
Sehingga 2017, jumlah maksimum seseorang boleh menyumbang kepada IRA tradisionalnya ialah $5,500 setahun, sehingga umur 50 tahun, selepas itu sumbangan tahunan maksimum menjadi $6,500. Pemegang akaun boleh menyumbang sehingga dia berumur 70 ½ tahun, umur di mana dia mesti mula mengeluarkan wangnya.
Pemegang akaun boleh memotong sumbangannya kepada IRA tradisional daripada pulangan cukainya, yang merupakan faedah cukai yang tidak ditawarkan kepada pemegang akaun persaraan lain, seperti Roth IRA. Selain itu, tiada pengehadan pendapatan kepada mereka yang boleh menyumbang kepada IRA, tetapi sumbangan tersebut mesti dibiayai dengan tunai dan berada di bawah "pampasan bercukai", yang tidak termasuk pendapatan dikecualikan cukai.
Contoh IRA tradisional
Kenny membuka IRA tradisional selepas memulakan pekerjaan pertamanya pada usia 22 tahun. Dia menjangkakan untuk membuat sumbangan maksimum sebanyak $5,500 setiap tahun sehingga umurnya mencapai 50 tahun, selepas itu dia merancang untuk menyumbang $6,500 setahun. Kerana dia merancang untuk bersara pada usia 62 tahun, Kenny boleh menjangkakan bahawa 40 tahun pertumbuhan akan berjumlah $1,205,005 dalam persaraan.
##Sorotan
Had caruman wujud ($6,000 untuk 2021 dan 2022 untuk mereka di bawah umur 50 tahun, $7,000 untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas), dan pengedaran minimum yang diperlukan (RMD) mesti bermula pada umur 72 tahun.
IRA tradisional (akaun persaraan individu) membenarkan individu menyumbang dolar sebelum cukai ke akaun persaraan di mana pelaburan berkembang cukai tertunda sehingga pengeluaran semasa persaraan.
Selepas bersara, pengeluaran dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan semasa pemilik IRA. Keuntungan modal atau cukai ke atas dividen tidak dinilai.
